項目績效事前評估報告

項目績效事前評估報告15篇（通用）

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項目績效事前評估報告1

　　為進一步加強財政預算資金編制的科學化、精細化，提高預算資金分配決策的科學性、公開性、公正性，切實做好陽宗海風景名勝區(qū)20xx年度的重點項目績效評價工作，根據(jù)《中華人民共和國預算法》、《財政部關于印發(fā)<中央對地方專項轉移支付績效目標管理辦法>的通知》（財預〔20xx〕163號）、《云南省省級財政支出預算績效評價操作規(guī)程（試行）》（云財評審〔20xx〕39號）、《中共昆明市委、昆明市人民政府關于全面實施預算績效管理的實施意見》（昆發(fā)〔20xx〕12號）、《昆明市人民政府辦公廳印發(fā)市本級部門預算績效目標管理辦法的通知》（昆政辦〔20xx〕117號）、《云南省項目支出績效評價管理辦法》(云財績〔20xx〕11號)等文件的相關規(guī)定及要求，昆明市財政局陽宗海風景名勝區(qū)分局委托云南華創(chuàng)會計師事務所合伙企業(yè)（普通合伙）對陽宗海風景名勝區(qū)自然村通村公路路面硬化工程建設項目進行績效重點評價，現(xiàn)將評價情況報告如下：

　　一、項目基本情況

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　　1. 項目立項背景

　　農村公路是服務“三農”的公益性基礎設施，是打贏脫貧攻堅戰(zhàn)、實施鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略的重要抓手。全面貫徹黨的十九大精神，認真落實黨中央、國務院決策部署，踐行以人民為中心的發(fā)展思想，緊緊圍繞打贏脫貧攻堅戰(zhàn)、實施鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略和統(tǒng)籌城鄉(xiāng)發(fā)展，以質量為本、安全至上、自然和諧、綠色發(fā)展為原則，深化農村公路管理養(yǎng)護體制改革，加強農村公路與農村經(jīng)濟社會發(fā)展統(tǒng)籌協(xié)調，形成上下聯(lián)動、密切配合、齊抓共管的工作局面，推動“四好農村路”高質量發(fā)展，為廣大農民群眾致富奔小康、加快推進農業(yè)農村現(xiàn)代化提供更好保障。

　　根據(jù)昆明市交通運輸局文件（昆交通〔20xx〕140號）《昆明市交通運輸局關于下達20xx年農村公路養(yǎng)護計劃的通知》、昆明市交通運輸局文件（昆交通〔20xx〕26號）《昆明市交通運輸局關于預下達20xx年昆明市自然村通村公路路面硬化工程建設計劃（第六批）的通知》、昆明市財政局陽宗海風景名勝區(qū)分局(陽管財〔20xx〕10號)《關于批復20xx年部門收支預算的通知》等文件的要求，給予配套立項。

　　2.項目設立依據(jù)

　　為扎實推進自然村通村公路路面硬化工程建設項目實施，為做好陽宗海區(qū)自然村通村公路路面硬化工作，保障公路安全暢通，根據(jù)《農村公路養(yǎng)護管理辦法》、昆明市交通運輸局文件（昆交通〔20xx〕26號）《昆明市交通運輸局關于預下達20xx年昆明市自然村通村公路路面硬化工程建設計劃（第六批）的通知》文件中明確了陽宗海區(qū)20xx年建制村公路路面硬化工程計劃，根據(jù)該文件立項、立項依據(jù)符合區(qū)政府相關規(guī)劃和政府決策并與部門職責密切相關，項目的申請、設立過程符合相關要求。

　　3.項目實施情況

　　為了進一步加強自然村通村公路路面硬化工程管理，實現(xiàn)有路必養(yǎng)，有路必管，保障通村公路完好暢通，促進農村經(jīng)濟和社會發(fā)展，制定了《昆明陽宗海風景名勝區(qū)管理委員會20xx年農村公路公路養(yǎng)護項目實施方案》，方案明確了堅持以科學發(fā)展觀為指導，落實省、市的工作要求，堅持“建、管、養(yǎng)”并重的原則，明確區(qū)、鎮(zhèn)（街道）、村三級政府對農村公路管理養(yǎng)護的責任，完善農村公路管理養(yǎng)護體系，為了使該項目能夠順利實施，成立了由局長、副局長、項目負責人為成員的領導小組，具體負責項目的實施與管理工作。嚴格按照相關規(guī)定，明確責任，合理分工，密切協(xié)作，為項目順利實施提供保障。

　　陽宗海風景名勝區(qū)自然村通村公路路面硬化工程位于陽宗海管委會轄區(qū)內，屬陽宗海的基礎設施建設工程，是沿線居民生活、物資運輸?shù)囊粭l重要地方經(jīng)濟通道。項目內容主要涉及陽宗鎮(zhèn)。具體項目包括飲馬池-楊柳箐線7.252194km，楊柳箐線7.214514km，大山寺線1.384371km、丁家莊線3.408938km。

　　項目具體目標為：

　　（1）飲馬池—楊柳箐

　　項目起點K0+000位于飲馬池村口水泥路，路線沿老路布線，止于腳步哨村口。全長7.252194公里。

　　路面改造類型：20cm水泥混凝土+15cm天然砂礫調型層

　　（2）楊柳箐線

　　路線全長7.214514公里。

　　路面改造類型：10cmC25砼整齊塊石+3cm機軋砂+15cm級配碎石++10cm天然砂礫調型層

　�。�3）大山寺線

　　全長1.384371公里。

　　路面改造類型：10cmC25砼整齊塊石+3cm機軋砂+15cm級配碎石++10cm天然砂礫調型層

　�。�4）丁家莊線

　　全長3.408938公里。

　　路面改造類型：20cm水泥混凝土+15cm天然砂礫調型層

　　項目實施進度計劃工期5個月150日歷天，從20xx年6月30日—20xx年12月30日，該項目于20xx年12月30日全面竣工。

　　4.資金來源及使用情況

　�。�1）資金來源

　　依據(jù)昆明市財政局陽宗海風景名勝區(qū)分局(陽管財〔20xx〕10號)《關于批復20xx年部門收支預算的通知》、《云南省交通運輸廳關于下達20xx年農村公路省級養(yǎng)護工程補助資金計劃的通知》（云交規(guī)劃〔20xx〕11號）、《云南省公路局關于下達20xx年農村公路養(yǎng)護資金分配使用計劃及大中修工程計劃的通知》（云路農〔20xx〕170號）等文件資料，自然村通村公路路面硬化工程項目，項目總投資為23，949，523.00元，其中市級資金380萬元，其余不足資金由省、市、區(qū)級撥付或由其它項目結轉使用。資金明細詳見下表：

　�。�2）資金到位及使用情況

　　截止評價日，自然村通村公路路面硬化工程建設項目財政實際到位市級資金380萬元。實際使用資金為380萬元，資金使用率為100%，資金使用明細詳見下表：

　　目前項目已全面竣工，工程款項已全部撥付。

　　5.組織及管理情況

　�。�1）項目實施主體

　　本項目主管單位為陽宗海風景名勝區(qū)管理委員會城鄉(xiāng)建設和交通運輸局，負責督促、指導建設單位做好項目建設和管理，對項目的實施、質量、安全、進度、效益等總負責。同時制定完善管理制度、財務管理制度、會議制度、信息報送制度等相關制度，統(tǒng)籌做好項目推進協(xié)調工作，做好項目建設過程的臺賬、資料的收集歸檔，對項目推進過程中存在的問題及時研究解決。

　　為確保項目工程建設質量，項目采用招投標方式進行施工建設，與云南晟楊建設工程有限公司、云南友拓建設工程有限公司等多家設計、施工公司簽訂了委托合同。

　�。�2）保障措施

　　為確保自然村通村公路路面硬化工程項目的順利進行，陽宗海管委會明確了嚴格實行項目法人責任制、招投標制、監(jiān)理責任制和合同制，加強工程管理，確保工程質量。

　　在項目管理上，根據(jù)云南省政府、昆明市政府、昆明陽宗海風景名勝區(qū)的部署和昆明陽宗海風景名勝區(qū)管理委員會城鄉(xiāng)建設和交通運輸局制定的《陽宗海風景名勝區(qū)農村公路養(yǎng)護管理制度》相關要求開展項目管理工作，為確保工程質量，并與云南航安工程檢測有限公司、云南云通監(jiān)理咨詢有限公司等檢測、監(jiān)理公司簽訂了委托合同，為項目的安全生產(chǎn)提供保障措施。并實時對項目推進存在問題及時進行專題研究，對工程中存在的不符合規(guī)范要求的質量、現(xiàn)場安全管理不規(guī)范等問題要求執(zhí)行單位整改，同時要求監(jiān)理單位做好工程管理、質量整改督促及工程資料整編歸檔工作，為項目的順利實施提供了保障，并就下一步工作進行安排部署。

　　在資金管理上，城鄉(xiāng)建設和交通運輸局嚴格按照昆明陽宗海風景名勝區(qū)黨政綜合辦公室關于印發(fā)《昆明陽宗海風景名勝區(qū)加強財政性資金使用管理實施意見（試行）》的通知（陽綜辦發(fā)〔20xx〕24號）、《昆明市財政局陽宗海風景名勝區(qū)分局關于印發(fā)財務管理辦法的通知》（陽管財〔20xx]59號〕及《財政專項資金管理辦法》、《昆明陽宗海風景名勝區(qū)管理委員會城鄉(xiāng)建設和交通運輸局財務管理辦法》等相關制度規(guī)定執(zhí)行，項目資金開支嚴格按照國家有關財務管理規(guī)定單獨建賬、專人管理、�？顚Ｓ�。

　�。ǘ�）績效目標

　　1.預算批復（申報）績效目標

　　依據(jù)昆明市交通運輸局文件（昆交通〔20xx〕26號）《昆明市交通運輸局關于預下達20xx年昆明市自然村通村公路路面硬化工程建設計劃（第六批）的通知》文件中明確了陽宗海區(qū)20xx年建制村公路路面硬化工程計劃，項目總體績效目標涉及我轄區(qū)內陽宗鎮(zhèn)。具體項目包括飲馬池-楊柳箐線7.252194km，楊柳箐線7.214514km，大山寺線1.384371km、丁家莊線3.408938km。由施工單位于規(guī)定工期內完成以上范圍內公路路面硬化工程等任務。

　　項目具體目標為：

　　（1）飲馬池—楊柳箐

　　項目起點K0+000位于飲馬池村口水泥路，路線沿老路布線，止于腳步哨村口。全長7.252194公里。

　　路面改造類型：20cm水泥混凝土+15cm天然砂礫調型層

　�。�2）楊柳箐線

　　路線全長7.214514公里，主線路線起點K0+000起于曲者村口，路線由西南向東北沿老路布線，直達主線止點K4+257.772，止于自然村村口。支線一：路線起點K0+000接主線K2+330，路線由東向西沿老路布線至村口，長0.195116公里；支線二：路線起點K0+000接主線K2+330，路線由北向西南沿老路布線至村口，長0.445409公里；支線三：路線起點K0+000接主線K3+560，路線由東向西沿老路布線至村口，長1.520118公里；支線四：路線起點K0+000接主線K3+605，路線由南向東北沿老路布線至村口，長0.796099公里。

　　路面改造類型：10cmC25砼整齊塊石+3cm機軋砂+15cm級配碎石++10cm天然砂礫調型層

　　（3）大山寺線

　　全長1.384371公里，主線路線起點K0+000起于G324國道，路線由西北向東南沿老路布線，直達主線止點K0+957.474，止于自然村村口。支線路線起點K0+000接主線K0+000，路線由西南向東北沿老路布線至村口，長0.426897公里。

　　路面改造類型：10cmC25砼整齊塊石+3cm機軋砂+15cm級配碎石++10cm天然砂礫調型層

　　（4）丁家莊線

　　全長3.408938公里。分為三段，主線項目起點K0+000位于北斗村，路線沿老路布線，止于丁家莊村口，長2.611201公里；支線接主線K2+448.5，路線沿老路布線，止于K0+156.847，支線長0.156847公里，龍泉寺段，起點接陽宗小營村，順老路至K0+640.89止于龍泉寺，長0.64089公里。

　　路面改造類型：20cm水泥混凝土+15cm天然砂礫調型層

　　項目實施進度計劃：從20xx年6月30日—20xx年12月30日。

　　2.預算批復（申報）績效指標完成情況

　　截止至評價日，該項目工程實際完成情況為：

　　（1）項目于20xx年12月30日已全面完工，完成工程量的100%。

　�。�2）項目完成質量：正在申請相關部門驗收。

　　二、績效評價工作情況

　�。ㄒ唬┛冃гu價目的

　　全面了解項目管理過程是否規(guī)范、產(chǎn)出目標是否完成以及效果目標是否實現(xiàn)等方面的內容，總結經(jīng)驗，查找不足，為以后年度類似項目的開展提供可行性參考建議。在此基礎上，重點分析項目預算編制的合理性、成本支出的真實性和控制有效性，評價財政資金的.使用效率和效果，為以后年度編制項目預算提供參考依據(jù)。

　　（二）績效評價工作方案制定過程

　　1.前期調研

　　通過前期對20xx年自然村通村公路路面硬化工程項目展開調研，向項目相關單位收集所需文件，通過調研會議等工作的相繼開展，進一步了解項目情況。

　　2.研究文件

　　通過前期調研結束后所收集的相關項目資料，通過分析研究相關文件資料，進一步了解項目立項背景及依據(jù)、組織及管理情況、實施內容、實施計劃及完成情況，績效目標申報和實現(xiàn)情況，結合項目特點制定適用的評價指標體系。

　　3.績效評價指標體系及工作方案的設計

　　項目評價指標體系主要包括項目決策、項目管理、項目績效三個方面，包括投入、過程、產(chǎn)出及效益。并根據(jù)《昆明市本級部門預算績效自評管理暫行辦法》附件項目支出共性指標體系細化評價指標，使設置的評價指標具有可操作性，能系統(tǒng)反應出項目支出所產(chǎn)生的項目效益。指標分值滿分為100分。一是項目決策指標：占指標權重20%。含2個二級指標，10個三級指標。主要從項目與部門中長期規(guī)劃目標適應性、立項依據(jù)充分性、項目立項規(guī)范性、績效目標設定的合理性及績效指標設定的明確性等方面對項目決策作出評價。二是項目管理指標：占指標權重20%。含3個二級指標，15個三級指標。主要從預算編制合理性、預算調整規(guī)范性、預算執(zhí)行率、資金使用情況、財務管理制度健全性、財務監(jiān)控有效性、項目管理制度健全性、項目管理制度執(zhí)行有效性、政府采購規(guī)范性及項目自評等方面對項目實施的過程進行評價。三是項目績效指標：占指標權重60%。含2個二級指標，10個三級指標。主要從項目完成情況、完成質量以及社會效益、經(jīng)濟效益、生態(tài)效益、社會群眾滿意度及可持續(xù)性等方面對項目產(chǎn)出及其成效進行評價考核。根據(jù)評價得分情況，評價結果分為：優(yōu)、良、中、差四個等級檔次，具體等級檔次劃分詳見下表：

　�。ㄈ�）績效評價原則、評價方法

　　1.績效評價原則

　　本次績效評價工作堅持科學規(guī)范、公開公正、績效相關等原則。采用以定量評價為主、定性評價為輔、定量與定性相結合的方法進行評價。

　　2.績效評價方法

　　按照項目績效評價指標體系的要求，采取全面考核與重點考核相結合、現(xiàn)場評價與非現(xiàn)場評價相結合的方式，綜合運用對比分析法（實際完成情況與計劃完成情況進行對比，分析項目完成程度）、因素分析法（對投入、過程、產(chǎn)出和效益四個方面的各評價因素進行綜合分析）、公眾評判法（通過發(fā)放滿意度調查問卷，了解社會公眾對項目實施的滿意情況），通過與項目單位人員座談（財務處相關人員、項目負責人、財務人員等）、資料核查（具體核查項目立項、實施方案、批復、合同等相關資料）。

　�。ㄋ模┛冃гu價實施過程

　　1.數(shù)據(jù)填報和采集

　　向項目實施單位收集相關項目實施進度資料、項目實施情況、完成情況，結合項目現(xiàn)場核實和查閱臺賬等結果資料進行分析整理。

　　2.社會調查

　　為充分了解陽宗海20xx年自然村通村公路路面硬化工程項目的實施情況和效果、項目實施結果對周邊環(huán)境的影響程度等，評價組通過對項目點周邊群眾進行了問卷調查。共計發(fā)放40份調查問卷，回收有效問卷40份，有效回收率100%，問卷相關內容詳見附件二。

　　本次問卷共設置10個問題，每題最高得分為10分，總分為100分，每個題目評價量化分的設定為從左至右依次遞減分別為9-10分、7-9分、5-7分和0-5分四個分值區(qū)，分別對應優(yōu)（合格）、良（合格）、中（合格）、差（不合格）四個打分區(qū)，問卷總得分為全部有效問卷相加后的算術平均分。

　　3.數(shù)據(jù)分析和撰寫報告

　　將項目實施單位、主管單位填報的數(shù)據(jù)結合通過現(xiàn)場勘查采集到的基礎數(shù)據(jù)，通過分析整理對應考核指標從項目立項、績效目標、投入管理、財務管理、項目實施、項目產(chǎn)出、項目效益等方面逐項考核，并梳理總結相關項目單位的主要經(jīng)驗及做法及存在問題，對應問題給予建議和改進措施，形成最終報告。

　　三、評價結論和績效分析

　�。ㄒ唬┰u價結論

　　本次績效重點評價運用由項目組設計并經(jīng)專家論證后的評價指標體系及評分標準，通過查閱資料、數(shù)據(jù)采集、問卷調查及訪談，對陽宗海自然村通村公路路面硬化工程項目績效進行客觀評價，最終評價結果為92.7分，績效評級為“優(yōu)”。各部分權重和績效分值詳見下表。

　　（二）績效分析

　　1．項目決策

　　項目決策類指標包括項目立項和項目目標兩方面內容，由10個三級指標構成。權重分為20分，實際得分15分，得分率75%。

　　(1)項目立項

　　本項目的設立依據(jù)《農村公路養(yǎng)護管理辦法》、昆明市交通運輸局文件（昆交通〔20xx〕26號）《昆明市交通運輸局關于預下達20xx年昆明市自然村通村公路路面硬化工程建設計劃（第六批）的通知》文件的要求立項。政府長期發(fā)展規(guī)劃和政府決策與城鄉(xiāng)建設和交通運輸局的部門職責密切相關，與部門長期規(guī)劃目標相匹配。各年度項目根據(jù)項目需求，開展前期調研工作，項目的申請、設立過程符合相關要求。

　　(2)項目目標

　　陽宗海風景名勝區(qū)管理委員會制定了項目的總體目標，作為項目方管理部門的城鄉(xiāng)建設和交通運輸局根據(jù)目標任務要求，編制了項目績效目標和相應的績效指標，但績效目標缺乏完整性，未設定具體的效益目標，針對于績效指標制定，缺乏定量指標數(shù)據(jù)，未分細化分解成清晰、可衡量的績效指標。

　　2.項目管理

　　項目管理類指標包括投入管理、財務管理及項目實施三方面內容，由15個三級指標構成。權重分為20分，實際得分19.7分，得分率98.5%。

　　(1) 投入管理

　　城鄉(xiāng)建設和交通運輸局依據(jù)昆明市交通運輸局文件（昆交通〔20xx〕26號）《昆明市交通運輸局關于預下達20xx年昆明市自然村通村公路路面硬化工程建設計劃（第六批）的通知》等文件下達的任務指標及預算數(shù)據(jù)進行申報，具有合理性，且在資金批復到位后按照工程進度及時撥付到實施單位，實施單位依據(jù)具體的管理辦法對項目實施了較為有效的管理，目前項目已竣工驗收完成，但預算資金資金缺口大，預算下達資金不足以支付相應工程款，需從相關項目中調配使用，預算執(zhí)行率為79.88%。

　　(2) 財務管理

　　通過對項目單位進行走訪、現(xiàn)場調查及察看相關臺賬資料、管理制度及政府采購相關材料等，項目單位預算資金使用符合國家財經(jīng)法規(guī)和財務管理制度規(guī)定及有關專項資金管理辦法的規(guī)定，資金撥付有完整的審批程序和手續(xù)，根據(jù)項目預算批復及合同規(guī)定用途使用資金，未發(fā)現(xiàn)截留、擠占、挪用、虛列支出等情況。

　�。�3）項目實施

　　通過查驗主管單位提供的相關資料，為保障項目順利實施，城鄉(xiāng)建設和交通運輸局定期組織會議解決項目中實際遇到的難點問題，對項目實施單位進行檢查、考核。項目實施單位為保障項目順利實施，制訂了較為完善的管理制度。項目采購方式合規(guī)、采購流程規(guī)范。工程建設項目委托工程監(jiān)理單位對工程質量、進度、資金撥付等方面進行監(jiān)督管理。實施單位編制了財務管理制度、工程管理制度、安全生產(chǎn)管理制度、文明施工管理辦法等，并進行了相關交底，確保項目質量管理有據(jù)可依、有條不紊。項目已全面竣工，正在申請相關部門驗收。

　　3.項目績效分析

　　項目績效類指標包括項目產(chǎn)出和項目效果兩方面內容，由10個三級指標構成。權重分為60分，實際得分58分，得分率96.7%。

　　(1)項目產(chǎn)出

　　根據(jù)項目主管部門城鄉(xiāng)建設和交通運輸局提供的相關實施方案等文件及實地調查，截止20xx年12月30日，20xx年自然村通村公路路面硬化工程項目已完成了全部工程內容，未發(fā)生重大質量安全事故，工程正在申請相關部門驗收。

　　項目具體完成情況如下：

　　項目涉及我轄區(qū)內陽宗鎮(zhèn)。具體項目包括飲馬池-楊柳箐線7.252194km，楊柳箐線7.214514km，大山寺線1.384371km、丁家莊線3.408938km。具體為：

　　（1）飲馬池—楊柳箐

　　項目起點K0+000位于飲馬池村口水泥路，路線沿老路布線，止于腳步哨村口。全長7.252194公里。

　　路面改造類型：20cm水泥混凝土+15cm天然砂礫調型層

　�。�2）楊柳箐線

　　路線全長7.214514公里。

　　路面改造類型：10cmC25砼整齊塊石+3cm機軋砂+15cm級配碎石++10cm天然砂礫調型層

　　（3）大山寺線

　　全長1.384371公里。

　　路面改造類型：10cmC25砼整齊塊石+3cm機軋砂+15cm級配碎石++10cm天然砂礫調型層

　　（4）丁家莊線

　　全長3.408938公里。

　　路面改造類型：20cm水泥混凝土+15cm天然砂礫調型層

　�。�2）項目效果

　　1）社會效益

　　公路運輸在農村地區(qū)是一種十分重要的交通方式，農村公路建設和其他交通方式相比具有建設難度小，經(jīng)濟效益高的優(yōu)點，還能夠更好地滿足人民群眾日常出行的需要。通過自然村通村公路路面硬化工程項目的實施，一方面改善了基礎設施的落后狀態(tài)，方便了老百姓的出行，另一方面提高了沿線村民的交通出行質量，提高了村民生活水平，為新農村建設奠定基礎，對促進社會和諧穩(wěn)定具有十分重要的意義。

　　2）經(jīng)濟效益

　　自然村通村公路路面硬化工程項目的實施是區(qū)域經(jīng)濟持續(xù)發(fā)展的需要，是農村公路建設中的重要控制環(huán)節(jié)，農村道路硬化作為鄉(xiāng)村建設中的一環(huán)，最近幾年一直在推進實行。本項目的實施有效提高了當?shù)卮迕竦慕煌ǔ鲂匈|量，改善了當?shù)剞r業(yè)生產(chǎn)生活條件，促進農村產(chǎn)業(yè)結構調整和新農村建設，也為農村經(jīng)濟的發(fā)展提供了新的機遇，給村民創(chuàng)造了一個較好的交通經(jīng)營環(huán)境，從而促進社會經(jīng)濟發(fā)展，其間接經(jīng)濟效益遠遠大于工程的直接經(jīng)濟效益。

　　3）生態(tài)效益

　　自然村通村公路路面硬化工程項目的實施，通過對公路路面塌方及路面修補建設等項目的整治建設，使農村公路路狀和路容路貌得到了較大提升，改變過去泥土路和碎石路的“晴天塵土飛揚，雨天淤泥難行”，盡可能降低噪音污染、大氣污染、粉塵污染等污染程度，良好的公路路面還能降低環(huán)境污染力度，即保護了生態(tài)、又改良了環(huán)境，盡一步做好平整、滯塵、降噪，防止水土流失，保持生態(tài)環(huán)境的良性循環(huán)。

　　4）可持續(xù)性影響

　　通過實施自然村通村公路路面硬化工程項目、促進公路事業(yè)的可持續(xù)發(fā)展，保障和延長了農村公路的使用壽命，較大幅度的提升了交通通行質量，改善了道路行駛環(huán)境，保持農村公路處于良好的使用狀態(tài)。一條路就是一條經(jīng)濟帶，良好的道路交通狀況可拉動沿路的農村經(jīng)濟，經(jīng)濟要發(fā)展，交通要先行。同時，良好的道路狀況也為自然災害救助提供了便利的交通保障。農村公路路面硬化拉近城鄉(xiāng)距離，促進城鄉(xiāng)融合，沿路良好的生態(tài)環(huán)境，改善和提高了沿路居民的生活交通質量，帶動農村區(qū)域經(jīng)濟的可持續(xù)發(fā)展。

　　5）群眾滿意度

　　通過對本項目進行問卷調查，發(fā)放問卷40份，回收有效問卷40分，最終滿意度=全部有效問卷得分的算術平均分，通過統(tǒng)計得出周邊受益群眾滿意度為91%。

　　四、存在的問題和建議

　　（一）存在的問題

　　1.項目實施管理人員較少

　　由于陽宗海區(qū)成立時間短，負責交通基礎設施建設人員僅有兩人，平時不僅要管控工程質量，還要兼顧各個市級對口部門下發(fā)的相關任務，包括公路管養(yǎng)、路面硬化、交通安全、公交車開通等工作，有時分身乏術，不能做到多方兼顧。

　　2.項目管理機制還不夠完善

　　農村公路路面硬化機制是促進其性能發(fā)揮的關鍵。在項目實施過程中，項目管理機制還不夠完善。如部分道路存在質量問題，部分道路被村民稱作“豆腐工程”，鋪設的路面只為好看，實際上偷工減料，質量標準不過關，有些原已硬化的路面經(jīng)車碾壓一段時間就起皮破損，既影響美觀，又阻礙車輛平穩(wěn)通行等問題，加上后期養(yǎng)護和維修意識淡薄，導致已建道路沒有很好的發(fā)揮其預期的作用。

　　3.項目沒有完善的實施管理措施、項目績效管理不夠重視

　　經(jīng)過查閱項目方提供的相關資料及訪談，該項目在預算申報時，編制了項目任務目標及指標體系，項目實施也基本圍繞著預算申報目標有序開展，但細化績效指標缺乏具體的數(shù)據(jù)支撐。主管部門未根據(jù)《昆明市本級部門預算績效自評管理暫行辦法》中的要求對項目實施績效全過程管理，在自評工作中未建立相應健全的績效指標體系。

　�。ǘ�）建議和改進措施

　　1.安排專業(yè)的項目實施管理人員

　　農村公路的硬化作為鄉(xiāng)村建設中的一環(huán)，是一項長期的，連續(xù)的工作，最近幾年一直在推進實行。農村公路路面硬化項目實施起來，工作內容繁雜，點多面廣，公路硬化難度大、內容多，對管理人員的專業(yè)知識技能要求高，因此有必要安排專業(yè)的項目實施管理人員進行常年的跟蹤管理，以保持良好的農村道路交通環(huán)境。

　　2.加強項目管理相關制度的健全

　　農村公路路面硬化管理制度是促進其性能發(fā)揮的關鍵。針對項目實施過程中發(fā)現(xiàn)的不足之處，進一步完善項目管理機制與養(yǎng)護機制，進一步提升農村公路路面硬化資金的利用和效果。注重建設過程中的質量管理，提升公路路面硬化資金的利用和公路路面硬化的效果。

　　3.完善實施管理措施、建立健全績效目標考核機制

　　建議主管部門加強項目績效管理工作，全面推進預算績效跟蹤及建全實施管理措施，根據(jù)具體項目設定相應績效考核指標，包括項目的進度、成效等，對項目實施進行全過程績效跟蹤管理，及時掌握項目實施進度以及階段性績效目標實現(xiàn)情況，遇到問題及時解決，建全實施管理措施有助于推進項目的有效執(zhí)行及項目的順利實施，并加強評價結果應用，落實“花錢必問效，無效必問責”的方針，將評價結果作為安排預算、加強資金撥付合理性的主要參考。

項目績效事前評估報告2

　　為全面貫徹落實《中共中央國務院關于全面實施預算績效管理的意見》《中共青海省委青海省人民政府關于全面實施預算績效管理的實施意見》《中共西寧市委西寧市人民政府關于全面落實績效管理的實施意見》的精神和嚴肅財經(jīng)紀律的`要求，根據(jù)《青海省省級政策預算和項目預算事前績效評估管理暫行辦法》《西寧市市級政策預算和項目預算事前績效評估暫行辦法》《城西區(qū)區(qū)級政策預算和項目預算事前績效評估暫行辦法》的規(guī)定。事前績效評估作為年度預算安排的前置條件，是項目年度全過程預算績效管理的關鍵環(huán)節(jié)。區(qū)財政局在20xx年區(qū)本級部門預算中選取政府投資新建項目開展事前績效評估。本次評估重點選取了社會關注度高、對經(jīng)濟社會具有重大影響、關系重大民生領域項目52個，項目涉及20個區(qū)本級預算單位，在評估過程中為加強項目執(zhí)行力及增加固定資產(chǎn)投資入庫，將城西區(qū)市政公用服務中心7個項目合并為3個項目，最終所涉及的評估項目為48個，區(qū)級預算資金共計3.71億元。

　　評估項目進一步聚焦，力求實現(xiàn)注目社會熱點，抓實民生焦點。評估采用資料收集與審核、現(xiàn)場與非現(xiàn)場評價、綜合評估、資金測算等方法，從立項必要性、投入經(jīng)濟性、績效合理性、方案可行性、籌資合規(guī)性、項目實際等六個方面入手進行事前績效評估。本次評估核減區(qū)級預算資金2.05億元，核減率為55%，其中：建議予以支持的項目39個；建議不予支持的項目5個；涉密不參加評估的項目1個；資料不足無法評估的項目3個。

　　項目事前績效評估的深入實施，有效推動項目支出預算安排，保障財政資金花在“刀刃上”，改變預算安排“基數(shù)+增長”的固有格局，確保財政資金向區(qū)委、區(qū)政府重點關注項目傾斜，優(yōu)先保障項目準備充分、資金效益及社會效益明顯的項目。

項目績效事前評估報告3

　　為進一步規(guī)范財政資金管理，牢固樹立預算績效理念，強化支出責任，提高財政資金使用效益，我中心根據(jù)《益陽市赫山區(qū)財政局關于做好20xx年度預算績效自評工作的通知》（益赫財績〔20xx〕1號）的部署，認真組織進行了20xx年度預算績效自評工作，現(xiàn)將我處整體支出績效評價情況報告如下：

　　一、基本情況

　　赫山區(qū)環(huán)境衛(wèi)生服務中心是赫山區(qū)城市管理和行政執(zhí)法局下屬事業(yè)單位，主要工作職責是負責赫山城區(qū)街道垃圾清掃、清運，灑水降塵和機械化清洗，單位、門店有償服務收費，運輸渣土還潔，臺站、公共廁所等環(huán)衛(wèi)基礎設施新建改建管理維護及11個鄉(xiāng)鎮(zhèn)中轉站垃圾清運等任務。服務面積約967萬平方米，日產(chǎn)垃圾480噸左右。

　　20xx年決算情況說明：

　　1、收入的相關說明

　　20xx年區(qū)財政撥款3169.46萬元，上級補助收入2423.23萬元，事業(yè)收入954.01萬元，其他收入0.32萬元，共計6547.02萬元。

　　2、支出的相關說明

　　20xx年支出總額為8011.24萬元

　�。�1）人員經(jīng)費1329.32萬元，其中：基本工資258.88萬元，績效工資385.75萬元，伙食補助7.7萬元，津貼補貼11.54萬元，社會養(yǎng)老保險179.82萬元，職業(yè)年金89.79萬元，醫(yī)保159.25萬，其他社會保障繳費9.12萬元，住房公積金189.66萬元，其他工資福利支出37.80萬元。

　�。�2）日常公用經(jīng)費5195.38萬元，其中：辦公費5.77萬元，印刷費2.01萬元，咨詢費1.1萬元，水費5.53萬元，電費37.42萬元(含垃圾臺站），郵電費0.28萬元，差旅費0.17萬元，維護費260.96萬元，租賃費2.8萬元，培訓費0.49萬元，專用材料費 17.72萬元，專用燃料費455萬元，勞務費4036.31萬元，委托業(yè)務費151.61萬元，工會經(jīng)費0.25萬元，福利費0萬元，公務用車運行維護費0元，其他交通費用162.61萬元（含車輛保險費），稅金及附加31.93萬元，其他商品和服務支出23.42萬元。

　�。�3）對個人和家庭的補助206.13萬元，其中：撫恤金75萬元，生活補助56萬元，醫(yī)療費5.2萬元，獎勵金21.14萬元，其他對個人和家庭的補助支出48.79萬元。

　　（4）其他資本性支出1280.42萬元，其中：辦公設備購置11.7萬元，專用設備購置563.29萬，大型修繕0萬元，其他交通工具購置705.43萬元。

　　二、一般公共預算支出情況

　�。ㄒ唬┗�本支出情況：益陽市赫山區(qū)環(huán)境衛(wèi)生服務中心20xx年度一般公共預算財政撥款基本支出3317.69萬元，其中:

　　人員經(jīng)費1327.78萬元，主要包括：按國家規(guī)定支出的基本工資、津貼補貼、獎金、伙食補助費、績效工資、機關事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險繳費、職業(yè)年金繳費、職工基本醫(yī)療保險繳費、公務員醫(yī)療補助繳費、其他社會保障繳費、住房公積金、醫(yī)療費、其他工資福利支出、離休費、退休費、撫恤金、生活補助、醫(yī)療費補助、獎勵金、其他對個人和家庭的補助；

　　公用經(jīng)費1988.91萬元，主要包括：辦公費、印刷費、咨詢費、手續(xù)費、水費、電費、郵電費、取暖費、物業(yè)管理費、差旅費、因公出國（境）費用、維修（護）費、租賃費、會議費、培訓費、公務接待費、專用材料費、專用燃料費，勞務費、委托業(yè)務費、工會經(jīng)費、福利費、公務用車運行維護費、其他交通費用、稅金及附加，其他商品和服務支出、辦公設備購置、專用設備購置、其他資本性支出。

　�。ǘ�）項目支出情況：益陽市赫山區(qū)環(huán)境衛(wèi)生服務中心20xx年度一般公共預算財政撥款項目支出1847.8萬元，包括市場化公司勞務費支出1280.03萬元，資本性支出中交通工具購置支出567.77萬元，

　　三、政府性基金預算支出情況

　　20xx年本單位無政府性基金支出

　　四、整體支出績效情況

　�。ㄒ唬┱�體支出績效目標

　　預決算公開：20xx年，按照上級的要求，我中心在赫山區(qū)門戶網(wǎng)站進行了預算公開。

　　資產(chǎn)管理：我們進一步加強資產(chǎn)的管理，制定了《益陽市赫山區(qū)環(huán)衛(wèi)中心財務管理制度》，明確了具體責任人，嚴格報批、銷審等手續(xù)，單位無任何資產(chǎn)流失現(xiàn)象。

　　“三公經(jīng)費”控制情況：貫徹落實上級有關精神，嚴格控制“三公經(jīng)費”支出，取得了良好效果。20xx年度在接待工作中節(jié)約開支從嚴把關。

　　績效目標1：①主次干道、背街小巷清掃保潔，渣土運輸污染還潔，道路清洗能夠按照市區(qū)二級考核細則及合同管理要求，衛(wèi)生質量達標。②城區(qū)臺站、單位庭院、純居民區(qū)圍點、基建裝修裝飾垃圾能夠按照市、區(qū)兩級考核細則，日產(chǎn)日清、清運率達100%。③環(huán)衛(wèi)基礎設施建設如臺站、公廁、果皮箱等按照市區(qū)兩級年度計劃要求，組織建設并按期竣工投入使用，臺站、公共廁所等維修、維護能快捷及時，確保正常使用。

　　績效目標2：環(huán)衛(wèi)工作人員工資績效能夠向上級申報爭取，盡力落實。

　　績效目標3：嚴格控制非生產(chǎn)性開支，認真落實各項財務財經(jīng)制度，按照年初計劃落實。

　　部門整體支出情況分析：從整體情況來看，我中心嚴格按照年初預算進行部門整體支出。在支出過程中，能嚴格遵守各項規(guī)章制度，“三公經(jīng)費”明顯下降。所有項目支出都詳細制定了方案，嚴格按方案組織實施，并加強了監(jiān)督。尤其是在專項經(jīng)費支出上，我們能�？顚Ｓ�，按項目實施計劃的`進度情況進行資金撥付，無截留、無挪用等現(xiàn)象。

　�。ǘ�）績效評價工作情況

　　1.績效評價目的。

　　此次績效評價的目的是：嚴格落實《預算法》及省、市績效管理工作的有關規(guī)定，進一步規(guī)范財政資金的管理，強化財政支出績效理念，提升部門責任意識，提高資金使用效益。

　　2.績效評價的主要過程。

　　根據(jù)績效評價的要求，我們成立了自評工作領導小組，對照自評方案進行研究和布署，全處成員共同參與，按照自評方案的要求，對照各實施項目的內容逐條逐項自評。在自評過程發(fā)現(xiàn)問題，查找原因，及時糾正偏差，為下一步工作夯實基礎。

　�。ㄈ�）主要績效及評價結論

　　20xx年，赫山區(qū)環(huán)境衛(wèi)生服務中心在區(qū)委、區(qū)政府及上級主管局的正確領導下，結合環(huán)衛(wèi)工作實際，圍繞單位增收降耗、搞好優(yōu)質服務方面下功夫,圓滿完成上級交辦的各項工作任務。

　　指標1：數(shù)量，城區(qū)主次干道清掃保潔服務面積966.4萬平方米，包括背街小巷清掃、銀城大道。城區(qū)34個（5個社會化管理）站廁合一垃圾中轉站垃圾清運處理，企事業(yè)單位、純居民區(qū)圍點清運近1000個，11個鄉(xiāng)鎮(zhèn)16個垃圾中轉站垃圾清運處理，日清運480噸。城區(qū)37個獨立公共廁所日常維護管理近1532個果皮箱清掏抹洗維護管理。

　　指標2：質量，能夠認真履行職責，服務水平標準較高，效果較好。

　　指標3：時效，能夠按照合同管理要求及時服務，效率較高。

　　指標4：經(jīng)濟效益，投入?yún)⒄?0xx省頒環(huán)衛(wèi)作業(yè)費用定額標準。（按0.6－0.8系數(shù)）執(zhí)行，能夠較好的實現(xiàn)預期效果、投入與產(chǎn)出相匹配。

　　指標5：社會效益，能夠為廣大市民提供一個舒適干凈的工作生活環(huán)境，社會效益好。

　　指標6：社會公眾滿意度，社會公眾（服務對象）滿意程度測評達到98%以上，對環(huán)衛(wèi)工作提供的優(yōu)質服務，問題處理快捷及時充分理解支持配合，人居幸福指數(shù)不斷提高。

　　（四）存在的主要問題

　　由于計劃預算經(jīng)費撥付不及時，導致支出業(yè)務集中或延誤，影響工作正常運轉。

　　（五）有關建議

　　按照服務中心實際作業(yè)情況足額核定工作經(jīng)費，確保及時拔付，不影響日常工作的正常開展。

　　（六）改進措施和建議

　　1、細化預算編制工作，認真做好預算的編制。進一步加強內部機構的預算管理意識，嚴格按照預算編制的相關制度和要求，本著“勤儉節(jié)約、保障運轉”的原則進行預算的編制，進一步提高預算編制的科學性、合理性、嚴謹性和可控性。

　　2、在日常預算管理過程中，進一步加強預算支出的審核、跟蹤及預算執(zhí)行情況分析。

　　3、完善管理制度，進一步加強資產(chǎn)管理 。進一步貫徹落實中央“八項規(guī)定”和湖南省委“九條規(guī)定”，加強經(jīng)費審批和控制，規(guī)范支出標準與范圍，并嚴格執(zhí)行。嚴格按照《固定資產(chǎn)管理辦法》的規(guī)定加強固定資產(chǎn)管理，確保賬賬、賬實相符。

項目績效事前評估報告4

　　根據(jù)市財政局《關于開展20xx年財政重點績效評價工作的通知》（宿財績〔20xx〕1號）要求，20xx年6月至20xx年11月，市財政局委托第三方機構對市直管綠地綠化管養(yǎng)項目資金進行了績效評價，并向市住建局反饋了評價結果，市住建局積極組織了整改。按照《宿遷市市級預算績效管理成果應用暫行辦法》（宿財績〔20xx〕9號）有關要求，現(xiàn)將整改情況予以公布。

　　一、績效評價整改落實總體情況

　　（一）深化思想認識，堅持問題導向。我局緊緊圍繞反饋的具體問題和整改工作意見建議，結合工作職責和實際，逐條研究，逐一制定整改措施，明確整改時限，做到事事有著落，件件有回音。并對照問題整改情況進行跟蹤檢查，確保整改效果。目前，3類8項問題已基本整改到位。

　�。ǘ�）注重整改實效，堅持長效管理。在抓好整改、解決問題的同時，及時總結整改經(jīng)驗，不斷建立健全相關制度，制定科學、長效的工作機制，嚴格專項資金管理，加強綠化養(yǎng)護監(jiān)督，全面提升市直管綠地綠化管養(yǎng)水平，確保問題整改做到標本兼治。

　　二、相關問題整改情況

　　（一）績效評價指標分析方面

　　1.關于“根據(jù)項目單位提供的《關于印發(fā)<宿遷市住房和城鄉(xiāng)建設局財務管理制度>（修訂版）的通知》（宿建發(fā)〔20xx〕217號），項目單位未建立專項資金管理辦法”問題。

　　整改措施：我局已研究編制專項資金管理辦法文件，明確專項資金管理辦法和市財政專項資金具體使用要求，進一步規(guī)范專項資金使用流程。目前該文件正在履行報審手續(xù)，計劃20xx年2月底前印發(fā)實施。

　　2.關于“項目單位提供的部分合同簽訂日期在合同履約期開始后，可能影響合同生效時間的確認，產(chǎn)生不必要的糾紛”問題。

　　整改措施：我局對合同簽訂審批工作流程進行優(yōu)化調整，將招標文件審查表與合同審批表合二為一，同步進行項目招標文件審查與項目合同審批工作，項目中標單位確定后及時簽訂合同，保證先簽訂合同后服務，防止產(chǎn)生不必要的糾紛。

　　3.關于“經(jīng)核查現(xiàn)場確認資料，部分合同缺少現(xiàn)場確認單”問題。

　　整改措施：一是對合同履行過程資料回頭看，全面進行梳理排查，發(fā)現(xiàn)因部分資料未及時整理歸檔，導致部分合同缺少現(xiàn)場確認單，現(xiàn)已整理完善、歸檔到位。二是加強對合同資料管理，對新簽訂的綠化養(yǎng)護合同中需現(xiàn)場確認的內容及時現(xiàn)場確認，及時整理資料歸檔。

　　4.關于“根據(jù)項目單位提供的考核簿等資料，其日常監(jiān)督檢查記錄完整、月度考核工作匯總及時，但專項考核工作未能按規(guī)定每月匯總，考核次數(shù)較少”問題。

　　整改措施：加強專項考核工作，自20xx年起，對履約期內的綠化養(yǎng)護合同，全部按照合同要求進行專項考核，并及時匯總歸檔。

　　5.關于“服務期間內，因同一事項被重復投訴的如下：①河濱公園附近保潔問題；②微山湖路段樹木未修剪；③宿城區(qū)海天翡翠城西側樹木過高超過高壓線、下水管道破損等問題；④發(fā)展大道附近綠化未修剪問題；⑤世紀大道路段綠化未修剪”問題。

　　整改措施：一是針對被重復投訴的問題，堅持源頭治理，督促相關綠化管養(yǎng)單位逐一整改，確屬管養(yǎng)單位未履行合同責任的，除整改外同時予以考核扣分處理。二是篩選各類投訴，對綠地保潔、修剪等市民關注熱點問題集中研究，重點解決，加強綠地保潔、綠化修剪等考核，強化長效監(jiān)管，嚴格防范同一事項被重復投訴情況發(fā)生。

　�。ǘ�）項目產(chǎn)出情況分析方面

　　1.關于“部分景觀效果有待改善，如人民大道、黃河南路、發(fā)展大道、宿支路、迎賓大道等地段存在綠籬不同品種交接邊線修剪不清晰、黃土露天未補植、雜草未清除等”問題。

　　整改措施：一是加強綠化管養(yǎng)考核，加大日常巡查考核交辦力度，并跟蹤交辦問題確保整改到位。二是對照合同要求和管養(yǎng)標準對養(yǎng)護標段開展全面排查，逐一整改綠籬不同品種交接邊線修剪不清晰、黃土露天未補植、雜草未清除等問題。自接到績效考評結果以來，排查整改問題232個，有效提升市直管綠地管養(yǎng)效果。三是建立長效機制，完善日常考核、定期考核、專項考核等考核體系，考核結果與管養(yǎng)經(jīng)費掛鉤，督促管養(yǎng)單位從細節(jié)抓起，按標準不折不扣開展綠化養(yǎng)護工作。

　　2.關于“群眾投訴事項、日�？己丝鄯质马椪�改落實不到位”問題。

　　整改措施：一是優(yōu)化考核方法，充分運用開發(fā)的軟件進行綠地管養(yǎng)工作考核，將群眾投訴、日常巡查問題納入考核內容，保證每個扣分事項都有交辦、有落實、有回復，有效防止有交辦無落實現(xiàn)象發(fā)生。二是完善整改復查機制，對已整改反饋的事項，安排跟蹤復查，對經(jīng)核實未整改到位的問題，進行加倍考核扣分并再次交辦，直至整改落實到位，在考核軟件上逐一銷賬，防止落實不到位現(xiàn)象發(fā)生。

　�。ㄈ�）專業(yè)化和機械化水平有待提高方面

　　關于“一是管養(yǎng)標段分散，參與管養(yǎng)的作業(yè)單位較多，綠化管養(yǎng)市場對綠化公司無門檻限定，作業(yè)單位隊伍參差不齊，中標單位多為規(guī)模較小、技術水平較低的'企業(yè)，難以充分體現(xiàn)工程設計思想。二是養(yǎng)護管理人員普遍年齡偏大、文化水平偏低、缺乏全面養(yǎng)護知識和專業(yè)技術，導致在園林綠化管養(yǎng)工作中，管養(yǎng)措施、管養(yǎng)的工藝水平不能達到要求。三是綠化養(yǎng)護設備的老化陳舊，很多地方的養(yǎng)護主要還是依靠人力，機械化程度不高。四是少數(shù)企業(yè)為了在競標中脫穎而出，通常以低價取得標的，而低價中標又會導致后續(xù)管養(yǎng)過程中機械和人員跟不上，從而產(chǎn)生惡性循環(huán)”問題。

　　整改措施：為解決作業(yè)單位隊伍參差不齊以及中標單位多為規(guī)模較小、技術水平較低的企業(yè)等問題，我局積極推進市直管綠地一體化管養(yǎng)工作，招標引進1家高水平、技術優(yōu)、機械自動化作業(yè)水平較高的綠化企業(yè)，目前中標單位已確定，為上海園林綠化建設有限公司。該單位進場后，有序開展已到期綠化項目移交，目前已移交水景公園、雄壯河灣公園、迎賓大道、人民大道、發(fā)展大道等23塊公園、道路、庭院綠地，投入管養(yǎng)人員500余人，購置園林灑水車、登高作業(yè)車、垃圾車、綠籬機等專業(yè)養(yǎng)護車輛及設備170余輛（套）。該公司加強對管理人員業(yè)務培訓，提高整體素質，定期組織項目負責人、片區(qū)負責人及主要技術人員培訓，學習園林綠化導則規(guī)范，精準培訓管養(yǎng)技術及相關標準，提升管養(yǎng)隊伍業(yè)務能力。配備了景觀、園林、林業(yè)、病蟲害等8名技術專家，隨時解決管養(yǎng)中遇到的難題，提升綠化管養(yǎng)質量。建立了園林綠化智慧管理系統(tǒng)，開展動態(tài)監(jiān)管考核，做到及時動態(tài)可監(jiān)督，歷史軌跡可查詢，全面監(jiān)管管養(yǎng)質量，促進管養(yǎng)質量提升。

　　三、鞏固整改成效

　　在市財政局的指導幫助下，我局認認真真查原因，實實在在抓整改，經(jīng)過前一階段的努力，取得了較好成效，我們將繼續(xù)鞏固成效，壓實工作責任，切實做好市直管綠地園林綠化養(yǎng)護管理工作。一是統(tǒng)籌抓好綠化養(yǎng)護監(jiān)督、檢查工作，計劃20xx年制定《宿遷市城市園林綠化分級管養(yǎng)標準》，針對綠化管理環(huán)節(jié)明確標準及要求，狠抓綠地養(yǎng)護管理。二是不斷優(yōu)化管養(yǎng)考核，大力加強精細化養(yǎng)護管理，切實提升全市園林綠化景觀品質。

　　在后續(xù)工作推進中，我局將進一步緊扣績效評價報告整改，把績效評價報告指出問題整改擺在工作重要位置，堅持目標不變、標準不降、力度不減地抓出成效，為有效推動市直管綠地綠化管養(yǎng)工作再上新臺階夯實基礎。歡迎廣大干部群眾對績效評價整改落實情況進行監(jiān)督。如有意見建議，請及時向我們反映。

項目績效事前評估報告5

　　一、項目基本情況

　　區(qū)文化館基本支出和項目支出，其中基本支出預算102.35萬元，群眾文化活動項目預算2萬元。

　　二、項目實施的相關性

　　按照《宜賓市南溪區(qū)財政局關于印發(fā)宜賓市南溪區(qū)區(qū)級支出預算管理辦法的通知》（南財發(fā)〔20xx〕75號）的要求編制文化館基本支出預算，嚴格控制基本支出的.開支范圍和標準。

　　按照《公共文化服務體系保障法》，認真履行文化館職責職能，積極開展群眾文化活動，保障群眾基本文化權益。

　　三、項目績效目標

　　認真履行文化館職能職責，組織開展形式多樣的群眾文化活動，積極滿足群眾精神文化需求，保障群眾基本文化權益。嚴格按照省市相關文件精神和區(qū)文廣局對直屬事業(yè)單位目標考核方案進行考核。

　　四、項目實施方案的有效性

　　文化館托管基本支出嚴格按照人事、社保、公積金等管理有關規(guī)定實施，確保文化館正常運行，保障群眾基本文化權益。

　　文化館項目支出：群眾文化活動，按文化館工作計劃，主管局對文化館的目標考核要求等開展豐富多彩的群眾文化活動，豐富群眾文化生活。

　　五、項目預期績效的可持續(xù)性

　　堅持組織開展形式多樣的群眾文化活動，保障群眾基本文化權益的同時，切實豐富市民群眾文化生活，增強市民對高質量文化生活的獲得感和幸福感。

　　六、項目預算：

　　嚴格按照《宜賓市南溪區(qū)財政局關于印發(fā)宜賓市南溪區(qū)區(qū)級支出預算管理辦法的通知》〔20xx〕75號）的要求編制文化館托管的基本預算和項目預算

　　七、其他內容：

　　無

項目績效事前評估報告6

　　一、項目概括

　　（一）項目基本情況

　　1、項目立項背景

　　為有序推進綜合行政執(zhí)法工作順利開展，提升綜合行政執(zhí)法工作后勤保障效益，完善辦公場所配套設施，促進各項職能工作高質量完成；同時，規(guī)范資金管理行為，強化資金支出責任，落實相關會計法律法規(guī)，切實保障資金支出合法合規(guī)性。

　　（二）績效目標和績效指標

　　為促進項目資金使用情況規(guī)范性、及時性和效益性，建立健全綜合行政執(zhí)法工作長效機制，綜合事務經(jīng)費項目設置以下績效目標和績效指標：

　　1、執(zhí)法工作執(zhí)行率大于或等于95%；

　　2、綜合行政執(zhí)法工作后勤保障率大于或等于95%；

　　3、普法宣傳普及率大于或等于100%；

　　4、綜合行政執(zhí)法工作年度完成率大于或等于90%；

　　5、勞動監(jiān)察和安全保障工作群眾滿意度大于或等于95%；

　　6、執(zhí)法工作手續(xù)健全率大于或等于95%。

　　二、項目決策和資金使用管理情況

　�。ㄒ唬╉椖繘Q策情況

　　本項目年初預算資金為1024.58萬元，我局嚴格執(zhí)行財務管理制度對項目資金進行計劃、審批、黨組討論、開支，提高項目決策過程收支透明，堅持項目決策客觀性、真實性、及時性和時效性的原則，并通過一定形式進行通報或公示，接受群眾監(jiān)督。

　�。ǘ�）項目資金情況

　　綜合事務經(jīng)費屬于經(jīng)常性項目資金，項目計劃投資額1024.58萬元，實際到位資金1024.58萬元，資金性質為一般公共預算資金，截止20xx年12月31日，實際使用770.32萬元，執(zhí)行進度為75.18%。開支范圍主要為：長期聘用人員勞務費、需委托第三方公司的勞務費、辦公設備購置費以及日常辦公費、綜合行政執(zhí)法工作差旅費和誤餐費。

　�。ㄈ�）項目資金管理情況

　　為了加強我局項目資金管理，規(guī)范項目資金審批，節(jié)約經(jīng)費開支，防止國有資產(chǎn)流失，提高資金使用效益，保證機關各項工作正常運轉，根據(jù)有關規(guī)定，結合我局實際，制定項目資金執(zhí)行制度，具體流程包括編制項目預算、確定并執(zhí)行項目流程、委托報備代理機構、訂立及履行采購合同、驗收、資金撥付、結算等。同時，我局堅持“專人負責、相互監(jiān)督、黨組討論、層層審批”的原則，嚴格執(zhí)行項目資金管理與支出，做到明確責任、完善管理。

　　三、項目組織實施情況

　�。ㄒ唬╉椖拷M織情況

　　1、項目實施情況

　　20xx年綜合事務經(jīng)費主要用于指派執(zhí)法人員參加省、縣各類培訓46次，人數(shù)91人，自行舉辦法律、法規(guī)培訓5次，參加人數(shù)270余人（含受邀鄉(xiāng)鎮(zhèn)執(zhí)法中隊、工作人員）；開展外部咨詢法律顧問促進學習交流活動，拓展干部視野和創(chuàng)新思維能力，推動以執(zhí)法清單與法律條款相結合，堅持學以致用，切實將執(zhí)法職能發(fā)揮到位；委托第三方公司對工程檢測檢驗、測繪、結算審核、預算審核和工程施工勞務費；通過“執(zhí)法＋宣傳”、“執(zhí)法人員+志愿者”模式，做好宣傳疫情防控和疫苗接種知識工作，共計發(fā)放疫情防控宣傳手冊和免費接種疫苗倡議書2000份，出動人員80人次，動員接送1417人接種疫苗；全縣城區(qū)內開展綜合行政執(zhí)法工作日常巡查工作，并對相關職能范圍內違法違章行為進行責令整改或是立案處罰。

　　2、工作完成情況

　　截止20xx年12月31日，我局累計立案509宗，結案447宗（含上年3宗），結案率87.8%，罰款金額：598.81萬元。共計受理12345舉報投訴件794件，答復794件，有效打擊各類違法、違規(guī)行為，通過嚴格行政執(zhí)法，積極維護法律尊嚴，樹立法律權威。

　�。ǘ�）項目管理情況

　　1、項目管理制度建設

　　為進一步加強審批、管理與竣工驗收工作的`有機結合，切實抓好項目規(guī)劃管理工作，完善項目管理制度建設工作，經(jīng)局黨組討論，依據(jù)相關會計制度和財務制度，制定項目管理制度和決策機制制度，并完善內設機構主體責任，促進我局良性發(fā)展，提高服務效率和項目管理水平。

　　四、項目績效情況

　�。ㄒ唬╉椖靠冃�完成情況

　　1、項目經(jīng)濟性：綜合事務經(jīng)費主要用于綜合行政執(zhí)法工作的各項費用支出，對于大額項目資金支出，需由局黨組研究討論，并根據(jù)我局決策機制制度做出相關意見，同時，其項目支出成本嚴格按照年初預算執(zhí)行，預算經(jīng)費控制率95%，做到合理分配資金使用，有效控制成本支出。

　　2、項目效率性：一是項目實施進度和流程正常，截止20xx年12月31日預算支出金額為1024.58萬元，執(zhí)行進度為75.18%；二是項目完成質量良好，綜合行政執(zhí)法案件結案率95%，宣傳綜合行政執(zhí)法相關知識率95%，做到嚴格執(zhí)法、依法執(zhí)法、人人普法。

　　3、項目有效性：綜合事務經(jīng)費屬于經(jīng)常性工作經(jīng)費，保障我局日常綜合行政執(zhí)法工作正常運轉經(jīng)費；同時，規(guī)范項目資金管理，嚴格執(zhí)行相關財務管理辦法，切實提高資金使用效率。

　　4、項目可持續(xù)性：在開展重大、難點執(zhí)法工作特別是規(guī)范經(jīng)營行為、拆除違法建筑、解決拖欠農民工工資等工作中，我局始終要求各執(zhí)法大隊人員要明確法律、法規(guī)規(guī)定，遵守法定程序，規(guī)范法律文書，認真對可能出現(xiàn)的突發(fā)事件制定應急預案，明確執(zhí)法隊伍的紀律規(guī)定，要求執(zhí)法人員對待來訪、來電群眾要做到耐心、用心，要做到文明執(zhí)法，堅決杜絕暴力的執(zhí)法，進一步避免發(fā)生聚眾鬧事或暴力抗法等情況，促進本地區(qū)的和諧穩(wěn)定，保證執(zhí)法工作的順利進行。

　　五、其他需說明的問題

　　（一）工作計劃

　　1.進一步整合旅游文化和城市管理、自然資源和規(guī)劃建設、生態(tài)環(huán)境保護、市場監(jiān)管和衛(wèi)生健康、農業(yè)、交通運輸、勞動保障和應急管理、熱帶雨林公園等8大領域執(zhí)法職能，規(guī)范執(zhí)法標準，確保執(zhí)法文書嚴謹、規(guī)范。

　　2.進一步完善執(zhí)法辦案流程，嚴格落實行政執(zhí)法“三項制度”，規(guī)范行政執(zhí)法行為，切實保障人民群眾的合法權益，維護執(zhí)法公信力，營造更加公開透明、規(guī)范有序、公平高效的法治環(huán)境。

　　3.加大執(zhí)法辦案工作力度，不斷優(yōu)化執(zhí)法辦案舉措，高效開展執(zhí)法工作，全力打擊、遏制違法行為。

　　4.加強執(zhí)法隊伍建設，進一步加強執(zhí)法輔助人員業(yè)務水平和辦案能力，努力打造政治堅定、作風優(yōu)良、業(yè)務過硬、紀律嚴明的土地執(zhí)法隊伍。

　　5.建立健全的資金審批、資金使用、資金監(jiān)督等相關制度，規(guī)范管理各項資金支出流程。

　�。ǘ�）存在問題和原因

　　主要問題：存在預算編制和執(zhí)行偏差的問題。

　　主要原因：因上年度預算編制時，無法做到準確預測各項項目資金支出，因而造成預算間存在差異。

　�。ㄈ�）后續(xù)改進

　　進一步強化預算管理意識，完善預算編制部門聯(lián)動機制，提高預算編制的科學性、合理性、準確性和可控性；強化預算剛性約束，凡事做到“先預算，后開支”，并重視財政資金追蹤問效，提高財政資金的使用效益。

項目績效事前評估報告7

　　根據(jù)《中華人民共和國預算法》、《中共中央國務院關于全面實施預算績效管理的意見》（中發(fā)[20xx]34號）和九江市德安縣財政局關于開展20xx年項目支出績效評價的相關通知，我局對20xx年林政執(zhí)法工作經(jīng)費、苗圃管理、森林防火、森林資源管理、林業(yè)有害生物防治5個項目支出進行績效評價，自評價平均98.6分�，F(xiàn)將績效評價情況報告如下：

　　一、基本情況

　　（一）項目概況。

　　根據(jù)20xx年預算安排德安縣林業(yè)局項目總工作經(jīng)費299.56萬元，項目實施主體為德安縣林業(yè)局。分別為1、林政執(zhí)法工作經(jīng)費100萬元、苗圃管理8萬元、森林防火20萬元、森林資源管理125萬元、林業(yè)有害生物防治46.56萬元。

　�。ǘ�）項目資金來源及使用情況

　　德安縣林業(yè)局局林政執(zhí)法工作經(jīng)費100萬元，資金來源主要為德安縣財政資金，實際使用90.32萬元；苗圃管理8萬元，資金來源主要為德安縣財政資金，實際使用8萬元；森林防火20萬元，資金來源主要為德安縣財政資金，實際使用3.77萬元；森林資源管理125萬元，資金來源主要為德安縣財政資金，實際使用125萬元；林業(yè)有害生物防治46.56萬元，資金來源主要為德安縣財政資金（上年結轉結余），實際使用46.56萬元。

　�。ㄈ�）項目績效目標

　　總目標：德安縣林業(yè)局在縣委、縣政府的正確領導和上級業(yè)務主管部門的精心指導下，以推深做實林長制為總抓手，統(tǒng)籌推進林業(yè)改革發(fā)展各項任務，著力建設好、保護好、盤活好、利用好綠水青山，全力推進德安林業(yè)高質量發(fā)展。

　　年度目標：

　　1、認真履行職責，發(fā)揮林業(yè)執(zhí)法在服務和林業(yè)發(fā)展中的'職能作用，堅持依法行政，廉政行事，全面提升執(zhí)法能力和效率，有力地打擊侵害林業(yè)的違法行為，維護森林資源的安全，保護生態(tài)建設的成果。

　　2、保障苗圃場改制后機構內的在職、退休人員和遺屬生活，確保苗圃機構正常運行。

　　3、履行森林防火主體責任與行業(yè)管理責任，多措并舉，嚴防森林山火，做到守土有責，守林盡責。

　　4、履行森林資源監(jiān)測主體責任與行業(yè)管理責任，完全縣森林資源日常監(jiān)測工作；完成更新全縣森林資源一張圖；進一步加強林長制工作。

　　5、完成我縣11個鄉(xiāng)（鎮(zhèn)、場）、2.98萬畝松材線蟲病除治目標。

　　二、績效評價工作開展情況

　�。ㄒ唬┛冃гu價目的、對象和范圍。

　　通過實施績效評價，掌握20xx年德安縣林業(yè)局項目工作經(jīng)費項目資金使用的經(jīng)濟性、效率性和效果性，明確資金使用中存在的問題和風險。

　�。ǘ�）績效評價原則、依據(jù)、指標體系和方法

　　在績效評價過程中遵循科學規(guī)范、公正公開、分級分類、績效相關原則，按照財政部印發(fā)《項目支出績效評價管理辦法》（財預[20xx]10號）、德安縣林業(yè)局項目工作經(jīng)費項目相關文件的要求，結合本項目的具體情況，進行項目支出績效自評。評價指標體系分為項目過程指標、產(chǎn)出指標、效益指標、滿意度指標三個方面，具體見附件。

　�。ㄈ�）績效評價工作過程。

　　1、成立績效自評組，掌握專項資金基本情況，提請相關股室準備績效評價資料；

　　2、德安縣林業(yè)局自評報告。

　　三、績效評價指標分析及評價結論

　　項目一：林政執(zhí)法工作經(jīng)費，總分值100分 ，得分99分。

　�。ㄒ唬┰u價指標分析

　　1、過程指標，總分值10分，得分9分。其中：

　　預算執(zhí)行率，分值10分。年初預算100萬元，實際使用90.32萬元，預算執(zhí)行率90.32%，得分9分；

　　2、產(chǎn)出指標，總分值61.9分，得分61.9分，其中：

　�。�1）數(shù)量指標，實際完成值100%，得分22.56分

　�。�2）質量指標，合格率100%，得分22.48分；

　　（3）時效指標，得分11.24分；

　　（4）成本指標，得分5.62分。

　　3、效益指標，分值22.48分，得分22.48分。

　　4、滿意度指標,分值5.62分，得分5.62分。

　　（二）績效評價價結論

　　德安縣林業(yè)局林政執(zhí)法工作經(jīng)費使用方向符合相關規(guī)定，取得一定的社會效益，績效自評分數(shù)99分，績效評價結果為“優(yōu)”。

　　項目二：苗圃管理項目，總分值100分 ，得分100分。

　　（一）評價指標分析

　　1、過程指標，總分值10分，得分10分。其中：

　　預算執(zhí)行率，分值10分。年初預算8萬元，實際使用8萬元，預算執(zhí)行率100%，得分10分；

　　2、產(chǎn)出指標，總分值60分，得分60分，其中：

　　（1）數(shù)量指標，實際完成值100%，得分20分

　�。�2）質量指標，合格率100%，得分20分；

　�。�3）時效指標，得分10分；

　�。�4）成本指標，得分10分。

　　3、效益指標，分值20分，得分20分。

　　4、滿意度指標,分值10分，得分10分。

　　（二）績效評價價結論

　　德安縣林業(yè)局苗圃工作經(jīng)費使用方向符合相關規(guī)定，績效自評分數(shù)100分，績效評價結果為“優(yōu)”。

　　項目三：森林防火項目總分值100分 ，得分94分。

　　（一）評價指標分析

　　1、過程指標，總分值10分，得分4分。其中：

　　預算執(zhí)行率，分值10分。年初預算20萬元，實際使用3.77萬元，預算執(zhí)行率18.85%，得分4分；

　　2、產(chǎn)出指標，總分值65分，得分65分，其中：

　　（1）數(shù)量指標，實際完成值100%，得分35分

　　（2）質量指標，合格率100%，得分15分；

　　（3）時效指標，得分10分；

　　（4）成本指標，得分5分。

　　3、效益指標，分值20分，得分20分。

　　4、滿意度指標,分值5分，得分5分。

　　（二）績效評價價結論

　　德安縣林業(yè)局森林防火工作經(jīng)費使用方向符合相關規(guī)定，取得一定的社會效益，績效自評分數(shù)94分，績效評價結果為“優(yōu)”。

　　項目四：森林資源管理項目總分值100分 ，得分100分。

　　（一）評價指標分析

　　1、過程指標，總分值10分，得分4分。其中：

　　預算執(zhí)行率，分值10分。年初預算125萬元，實際使用125萬元，預算執(zhí)行率100%，得分10分；

　　2、產(chǎn)出指標，總分值65分，得分65分，其中：

　�。�1）數(shù)量指標，實際完成值100%，得分30分

　�。�2）質量指標，合格率100%，得分20分；

　　（3）時效指標，得分10分；

　　（4）成本指標，得分5分。

　　3、效益指標，分值20分，得分20分。

　　4、滿意度指標,分值5分，得分5分。

　�。ǘ�）績效評價價結論

　　德安縣林業(yè)局森林資源管理工作經(jīng)費使用方向符合相關規(guī)定，取得一定的社會效益，績效自評分數(shù)100分，績效評價結果為“優(yōu)”。

　　項目五：林業(yè)有害生物防治總分值100分 ，得分100分。

　　（一）評價指標分析

　　1、過程指標，總分值10分，得分10分。其中：

　　預算執(zhí)行率，分值10分。年初預算46.56萬元，實際使用46.56萬元，預算執(zhí)行率100%，得分10分；

　　2、產(chǎn)出指標，總分值48分，得分48分，其中：

　�。�1）數(shù)量指標，實際完成值100%，得分18分

　　（2）質量指標，合格率100%，得分18分；

　�。�3）時效指標，得分6分；

　�。�4）成本指標，得分6分。

　　3、效益指標，分值36分，得分36分。

　　4、滿意度指標,分值6分，得分6分。

　�。ǘ�）績效評價價結論

　　德安縣林業(yè)局林業(yè)有害生物防治工作經(jīng)費使用方向符合相關規(guī)定，取得一定的社會效益，績效自評分數(shù)100分，績效評價結果為“優(yōu)”。

　　四、偏離績效目標的原因和改進措施

　　整體看來，我局所有項目未偏離績效目標，實現(xiàn)年初制定目標。但部分項目資金執(zhí)行率未達到100%，以后嚴格按照有關規(guī)定，制定科學、有效的專項資金管理辦法，確保專項資金�？顚Ｓ谩�嚴格按使用進度使用，嚴格會計核算，確保資金使用安全及時。

　　五、績效自評結果擬應用和公開情況

　　德安縣林業(yè)局20xx年預算項目自評表和自評報告，已在我局公開欄公示，自覺接受社會監(jiān)督。

項目績效事前評估報告8

　　一、項目基本情況

　�。ㄒ唬╉椖扛艣r

　　1.立項背景及目的。彩票公益金是按照規(guī)定比例從彩票發(fā)行銷售收入中提取的，專項用于社會福利等社會公益事業(yè)的資金，按照政府性基金管理辦法納入預算，實行收支兩條線管理。

　　福彩公益金遵循“扶老、助殘、救孤、濟困”的發(fā)行宗旨，主要用于資助老年人、殘疾人、兒童等特殊群體提供服務的社會福利項目，以及其他社會公益項目。

　�。ǘ�）項目實施情況

　　1.項目實施情況。一是居家養(yǎng)老服務（適老化工程），20xx年富民縣適老化改造工程，對60戶特困家庭進行適老化改造，目前已全部完成改造。二是縣級失能照護中心改造，按照《云南省民政局關于加快落實20xx年省政府10件惠民實事加強全省基本養(yǎng)老服務體系建設的通知》（云民發(fā)〔20xx〕143號）要求，需對縣中心敬老院失能照護中心進行改造。截止12月6日，已建設醫(yī)務室1個，已新增護理型床位50張，明廚亮灶提升工程已完成。三是按照市民政局下達我縣年內需完成2個新時代老年幸福食堂建設任務,并以掛牌營業(yè)為驗收標準，在原城南、城北社區(qū)進行改造,于20xx年11月1日開工，20xx年12月8日完工，20xx年12月10日完成竣工驗收，現(xiàn)已掛牌營業(yè)。四是縣中心敬老院運營補助，共支出17萬元用于養(yǎng)老服務機構運營日常開支。五是居家養(yǎng)老服務中心補助，大營街道永安村委會居家養(yǎng)老服務中心，項目占地480㎡，建設規(guī)模400㎡，設置床位10張，項目現(xiàn)已開工建設。赤鷲鎮(zhèn)龍?zhí)洞逦瘯�農村互助養(yǎng)老服務站建設占地580㎡，建設規(guī)模400㎡，設置床位10張，項目現(xiàn)已開工建設。六是縣中心敬老院提質改造項目，縣中心敬老院地坪提質改造、縣中心敬老院消防提質改造，此項目通過公開招投標的方式，經(jīng)造價、施工、監(jiān)理、審計等程序進行改造，現(xiàn)已完成改造。

　　2.資金來源及使用情況

　　（1）居家養(yǎng)老服務（適老化工程），資金來源于市級財政（昆財社﹝20xx﹞167號中央專項彩票公益金支持居家和社區(qū)基本養(yǎng)老服務提升項目補助資金，50.4萬元），20xx年對60戶特困家庭進行適老化改造，共支付17.1萬元，結余資金33.3萬元。

　�。�2）老年福利項目，資金來源于市級財政（昆財社﹝20xx﹞170號20xx年第二批省級民政事業(yè)專項資金（144.5萬元），一是幸福食堂建設，支付建設資金30萬元，在原城南、城北社區(qū)進行改造，20xx年12月10日完成竣工驗收，現(xiàn)已掛牌營業(yè)。二是中心敬老院運營補助，用于縣中心敬老院日常運營開支，共支出17萬元。三是縣級失能照護中心改造，已建設醫(yī)務室1個，已新增護理型床位50張，明廚亮灶提升工程已完成。建設醫(yī)務室補助資金25萬，護理床7.5萬，明廚亮灶15萬，三項共計47.5萬元，結余資金50萬元。

　�。�3）居家養(yǎng)老服務中心建設，資金來源于（昆財社﹝20xx﹞113號20xx年第二批養(yǎng)老體系建設市級補助資金，（15萬元）、（昆財社﹝20xx﹞48號20xx年養(yǎng)老體系建設市級補助資金，（35萬元）。大營街道永安村委會居家養(yǎng)老服務中心總投資65萬元，目前到位資金25萬元，20xx年6月28日，經(jīng)局黨組會討論通過，同意撥付25萬元作為項目工程款，項目現(xiàn)已開工建設。赤鷲鎮(zhèn)龍?zhí)洞逦瘯�農村互助養(yǎng)老服務站，總投資55萬元，目前到位資金25萬元，20xx年6月28日，經(jīng)局黨組會討論通過，同意撥付25萬元作為項目工程款，項目現(xiàn)已開工建設，結余資金0萬元。

　　（4）縣中心敬老院提質改造，資金來源于（昆財社﹝20xx﹞166號20xx年第二批省級福利彩票公益金老年人福利專項資金（150萬元），其中35萬元用于支出縣中心敬老院消防提質改造費用，30萬元用于支出室內地坪改造工程款，1.5萬元用于支出消防咨詢費用，結余資金83.5萬元。

　　（5）縣中心敬老院提質改造，資金來源于（昆財社﹝20xx﹞133號20xx年養(yǎng)老院服務質量提升市級補助資金（90萬元），其中50萬元用于支出縣中心敬老院室內地坪改造工程款，設計費1.5萬元，地坪造價咨詢費1萬元，施工監(jiān)理費2.5萬元。于20xx年10月1日開始施工，于20xx年12月24日完成竣工驗收。10萬元用于支出明廚亮灶改造費用。8982元用于支出購買電子屏費用。結余資金24.1018萬元。

　�。�6）撥付縣中心敬老院機構運轉經(jīng)費4萬元，資金來源于（昆財社﹝20xx﹞47號20xx年特困人員休養(yǎng)服務機構運轉補助經(jīng)費。

　�。�7）縣財政每年下?lián)苡糜诠�辦養(yǎng)老機構運行費17萬元，用于工作人員生活補貼36萬元，共計53萬元。

　　3.組織及管理情況。在民政資金管理上嚴守相關政策法規(guī)，彩票公益金管理制度、財務管理制度日趨健全，保證制度的有效實施，執(zhí)行情況良好。會計核算真實完整，項目資金支出和原定用途、預算批復用途相符，支出符合國家財經(jīng)法規(guī)和財務管理制度規(guī)定。資金撥付程序規(guī)范，資產(chǎn)管理制度健全，定期對資金使用情況進行檢查，嚴格確保項目質量。

　　（三）績效目標

　　1.總目標。加強和規(guī)范彩票公益金專項資金管理，提高福利彩票公益金專項資金使用效益；建立健全績效評價機制，更好實現(xiàn)富民縣福利彩票公益金績效目標。

　　2.年度目標

　�。�1）產(chǎn)出目標

　　計劃完成2個街道級綜合養(yǎng)老服務中心建設，6個養(yǎng)老服務中心建設，4個幸福食堂建設。

　�。�2）效果目標

　　促進以上8個養(yǎng)老服務機構、4個幸福食堂建設更趨完善，管理水平不斷提高，老人得到更多照顧，享受了更好服務，受眾滿意度超過90%。

　　二、績效評價工作情況

　�。ㄒ唬┛冃гu價目的

　　全面了解項目管理過程是否規(guī)范、產(chǎn)出目標是否完成，效果目標是否實現(xiàn)等方面的內容，總結經(jīng)驗，查找不足，為項目在以后年度的開展提供可行性參考建議。在此基礎上，重點分析項目預算編制的合理性、成本支出的真實性和控制有效性，以評價財政資金的使用效率和效果，為以后年度編制項目預算、選擇項目實施主體等提供參考依據(jù)。

　�。ǘ�）績效評價原則、評價方法

　　1.績效評價原則。遵循科學規(guī)范、全面系統(tǒng)、客觀公正和績效相關的工作原則，公開公正來管理使用資金。

　　2.績效評價方法。

　　采用比較分析法、公眾評判法、查問詢證法、實地考察法等方法，做好問題設計和調研地點選擇，對績效評價指標體系進行綜合評分，從定量和定性兩方面對項目實施績效進行評價。

　　三、評價結論

　　（一）評價結果。本項目投入符合國家政策，項目過程管理有待規(guī)范，項目產(chǎn)出良，效果優(yōu)。項目的實施有效促進了富民縣公益事業(yè)的發(fā)展，績效自評結果將有助于提高養(yǎng)老服務工作水平、提高工作的`質量，確保養(yǎng)老服務建設工作做實、做細，力求受助群體得到幸福感、獲得感。

　　四、成本效益分析

　　養(yǎng)老服務工作直接面對群眾，基層服務能力必不可少，養(yǎng)老服務工作更是貼近年老弱勢群眾，提升基層服務能力，組織培訓基層民政服務人員，更好的服務于群眾。

　　五、主要經(jīng)驗及做法、存在的問題和建議

　　（一）主要經(jīng)驗及做法：20xx年我縣福彩公益金主要用于養(yǎng)老服務建設方面，因資金限制僅能推進少部分養(yǎng)老服務機構完善基礎設施和質量改造。

　�。ǘ�）存在的問題：縣級配套資金緊張，有限經(jīng)費僅只能發(fā)放固定經(jīng)費，建設資金短缺，阻礙了公益事業(yè)基礎設施配套，制約了公益事業(yè)規(guī)范化發(fā)展。

　�。ㄈ�）建議和改進措施：為落實民生政策，促進各項公益事業(yè)更好地普惠廣大群眾，建議上級追加扶持資金，使公益事業(yè)功能更齊全、作用更完善、效果更明顯。加大弱勢群體救助力度，提高福彩公益金投入比例。受經(jīng)濟發(fā)展水平、疾病、自然災害影響，弱勢群體總量存在不確定性，一定程度上影響社會安定。為最大限度減少弱勢群體總量，實現(xiàn)和諧共處、共同富裕，請求加大福彩公益金投入比例，予以弱勢群體更多關注，發(fā)揮社會救助的重要功能，維護社會穩(wěn)定。

項目績效事前評估報告9

　　一、項目基本情況

　�。ㄒ唬╉椖克鶎賳挝皇姓�總公司基本情況簡介

　　市政總公司為副處級公益二類事業(yè)單位，隸屬邵陽市城市管理和綜合執(zhí)法局，編制360人，實有在編人員227人。工作職責是：負責全市城區(qū)道路、排水、橋梁及其附屬市政公用設施的日常管理及養(yǎng)護維修及市政工程設施方面的城市防汛、防澇、抗冰雪等突發(fā)應急事件的具體實施。

　�。ǘ�）項目資金分配情況

　　市政總公司主要承擔市區(qū)57條主次干道路面、人行道、排水管溝及城市橋梁的日常管理維護，總維護面積300萬㎡，其中：城市主干道車行道面積199.56萬㎡；人行道面積78.41萬㎡；城市排水管網(wǎng)長度173.46Km；城市橋梁7座；西湖橋、沿江橋、青龍橋、邵水橋老橋、邵水橋新橋、洛陽洞橋、紅旗河橋等。

　�。�1）項目資金使用情況

　　20xx年度道路維護專項資金共2，334.88萬元 ，資金到位率100%。

　�。�2）實際支出情況

　　共計支出2，334.88萬元，其中：城市主、次干道路面防治支出814.69萬元；人行道維護支出596.12萬元；排水設施維護支出477.95萬元；橋梁日常監(jiān)測及管護支出87.04萬元；西湖橋下專項維護支出59.78萬元；政府采購——日常維護設備299.3萬元。

　　二、績效評價工作情況

　　(一)績效評價目的

　　本次績效評價的目的是強化財政支出的管理意識和績效意識，及時發(fā)現(xiàn)市政工程日常維護項目管理的薄弱環(huán)節(jié)并提出建議，總結經(jīng)驗，分析存在問題及原因，進一步提高市政工程日常維護的管理水平和使用效益。

　　(二)績效評價過程

　　1、前期準備

　�。�1）根據(jù)根據(jù)《邵陽市財政局關于開展20xx年度城市道路維護項目資金重點績效評價工作的通知》（邵財績〔20xx〕7號）的要求，成立了績效評價工作指導小組，布置績效評價工作。

　�。�2）邵陽市財政局制定績效評價指標體系、評價標準后，下發(fā)績效評價通知。

　�。�3） 根據(jù)通知，由湖南弘信園會計師事務所成立績效評價工作組，負責實施績效評價的具體工作，開展現(xiàn)場評價。

　　2、組織實施

　�。�1）項目單位自評。項目單位按照績效評價通知的要求，歸納整理項目建設資料，開展績效自評工作，向績效評價工作組提交包括專項資金財務賬簿、憑證等基礎數(shù)據(jù)和相關資料信息。

　�。�2）現(xiàn)場評價。通過采用核查資金使用、項目建設的.有關賬目、座談、調查問卷、實地察看建設情況等方式，采集績效評價的相關數(shù)據(jù)。

　�。�3）績效評價工作組審核。績效評價工作組通過對單位提交的資料查證、復核并進行綜合分析，審核專項資金使用的真實性、合法性及合規(guī)性。

　�。�4）匯總分析，撰寫評價報告。根據(jù)審核后的項目單位報送的基礎數(shù)據(jù)和項目績效報告，以及現(xiàn)場抽查的項目評價、評分情況，對基礎數(shù)據(jù)進行匯總和綜合分析，形成績效評價報告。

　�。ㄈ�）評價結論

　　根據(jù)《邵陽市20xx年城市道路維護項目資金項目績效評價指標表》，從項目決策、項目管理、項目績效等三大項指標逐一進行評價打分，經(jīng)綜合評價，該項目資金支出基本合理、規(guī)范、有效，取得了較好的經(jīng)濟、社會效益，績效評價綜合得分為85分，等級為“良好”。

　　三、項目實施情況

　�。ㄒ唬╉椖拷M織情況

　　20xx年市政總公司較好地完成了各項工作任務，保證了主干道車行道完好率93%，人行道（含側石、護欄）完好率97%，排水管渠完好率97%，井座井蓋完好率98%，市政設施維護與工程施工質量安全零事故。

　�。ǘ�）政府采購和招投標情況

　　道路維護經(jīng)費的采購項目未執(zhí)行招投標程序，招投標制度未有效執(zhí)行。道路維護用商品砼和瀝青為日常維護所需材料，年度采購累計額度超過100萬以上，未見招投標的相關資料。

　�。ㄈ�）財務管理情況

　　資金預算未有效執(zhí)行，支出內容與立項計劃內容的不完全符合。

　　四、主要績效

　�。ㄒ唬┦姓�總公司認真履行市政設施養(yǎng)護職責。市政設施維護與工程施工質量安全零事故。20xx年市政道路橋梁等項目均得到較好維護。20xx年市政道路維護工作監(jiān)管到位，無媒體曝光批評并負責的事例。

　　（二）積極投入抗洪防澇工作。結合我市歷年防澇搶險實際情況，市政總公司制定了嚴密的防汛抗?jié)硲�急預案。

　�。ㄈ�）全力配合市委市政府的各項重大活動安排。

　�。ㄋ模┩晟啤�110”社會聯(lián)動承諾服務。20xx年共接警受訴400余次，均做到了接后必處，處后必復。

　　五、存在的問題

　　（一）項目立項政策依據(jù)不足。

　　（二）道路維護經(jīng)費的采購項目未執(zhí)行招投標程序，招投標制度未有效執(zhí)行。

　�。ㄈ�）專項資金未按績效管理的要求進行績效目標編制績效管理各環(huán)節(jié)執(zhí)行不徹底。

　　（四）專項資金支出范圍與項目立項范圍不完全符合。

　�。ㄎ澹┚S護計劃與巡查、市民投訴關聯(lián)度不夠高，聯(lián)系渠道不暢。

　　六、意見建議

　�。ㄒ唬�樹立績效意識，強化主體責任，加強績效管理，把績效工作規(guī)范化、精細化。

　�。ǘ�）嚴格執(zhí)行招投標制度，提高采購資金的使用效益。

　　（三）嚴格執(zhí)行財經(jīng)法規(guī)和財務管理制度，規(guī)范資金使用。

　�。ㄋ模┙�立健全公眾服務平臺，完善服務渠道，及時反饋群眾意見。

項目績效事前評估報告10

　　事前績效評估是績效目標審核的延展和擴充，為進一步扛牢政府過緊日子的政治責任，認真做好下年度預算編制工作，文登區(qū)財政局率先在威海市將所有申報20xx年度預算的政策項目納入事前績效評估范圍，全力以赴打贏績效管理第一戰(zhàn)。

　　著眼頂層設計，先后出臺《關于全面推進預算績效管理的實施意見》《威海市文登區(qū)區(qū)級部門單位預算績效管理辦法》，為全面開展事前績效評估明確了總體目標、發(fā)展方向以及各方權責任務等。著眼長遠發(fā)展，制定《威海市文登區(qū)區(qū)級政策和項目事前績效評估管理暫行辦法》，就開展事前績效評估的評估原則、評估內容、評估方式方法等方面進行全面規(guī)范梳理，形成規(guī)范化、標準化制度體系。

　　強化內外聯(lián)動，開啟預算績效管理新格局。通過與預算科形成全過程融合，與其他業(yè)務科室形成適時互動，構建起“分工負責、凝聚合力”的內部互動機制。通過與大數(shù)據(jù)中心形成信息化項目協(xié)作審批前置機制，與發(fā)改部門形成固定資產(chǎn)投資類項目協(xié)商審查機制，搭建起“橫向架構、縱向延伸”的外部聯(lián)動機制。

　　強化技術支持，高質量推進預算績效管理工作。有計劃地將全過程預算績效管理工作實質性嵌入財政一體化系統(tǒng)中，通過搭建政策項目庫，發(fā)揮項目庫在預算管理中的`約束和支撐作用，將新增政策和項目的事前績效評估情況作為進入政策項目庫的前提條件和重要依據(jù)，實現(xiàn)“無績效，不預算”的工作機制。

　　強化流程再造，全力組織好事前績效評估工作。全新設計了事前績效評估、審核說明及示例、審核建議等模板規(guī)程，突出操作簡便、流程規(guī)范、結論鮮明的工作特點，對所有納入事前績效評估范圍的政策項目形成“一事一議”，評估結果作為申請預算的必備條件。截至20xx年12月10日，共審核新增政策和各類項目392個，出具審核建議241份，形成事前績效評估報告20份，建議不予支持的93個。其中，共審核政策項目申報金額24.42億元，審減金額5.42億元，審減率22.19％。

　　此外，對照上級出臺的“預算支出分類管理清單”，全面加大事前績效評估力度，形成“保一批、壓一批、禁一批”的九字攻略。對民生支出、重點項目、重點領域等重點保障類，設置“綠色通道”，重點審核是否存在“搭便車”“逾期引申”“過度引申”等問題，全力支持“六穩(wěn)”“六保”；對差旅費、會議費、培訓費等壓減控制類，實行“黃色通道”，重點審核是否存在“超標準申請”“超規(guī)格設置”“績效目標不明確”等問題，實現(xiàn)“可壓盡壓、應壓盡壓”；對辦公用房購建、辦公用房修繕、編外用人等禁止類，設置“紅色通道”，采取“掛圖點名”方式，逐一對照確認是否存在禁止事項，一經(jīng)查實，堅決不予安排。

項目績效事前評估報告11

　　為強化財政資金管理，提高財政資金使用效益，根據(jù)《亳州市財政局關于做好20xx年市級部門預算績效管理有關工作的通知》（亳財預〔20xx〕76號）要求，亳州市自然資源和規(guī)劃局組成專門評價組，對亳州市20xx年度完善不動產(chǎn)登記信息平臺運維環(huán)境優(yōu)化提升不動產(chǎn)登記系統(tǒng)項目進行了績效評價。本次評價采用資料審查、現(xiàn)場查看、問卷調查和綜合評價相結合的方式，詳細了解項目申報、資金落實、項目管理、資金管理、項目產(chǎn)出、項目效益等全過程的實施情況。評價情況如下：

　　一、項目基本情況

　�。ㄒ唬╉椖扛艣r

　　按照《國務院辦公廳關于壓縮不動產(chǎn)登記辦理時間的通知》（國辦發(fā)〔20xx〕8號）、《自然資源部辦公廳關于完善信息平臺網(wǎng)絡運維環(huán)境推進不動產(chǎn)登記信息共享集成有關工作的通知》（自然資辦函〔20xx〕1041號）、《安徽省創(chuàng)優(yōu)“四最”營商環(huán)境工作領導小組辦公室關于印發(fā)創(chuàng)優(yōu)營商環(huán)境提升行動方案升級版（第一批）的通知》（皖四最辦〔20xx〕8 號）、安徽省自然資源廳等15部門聯(lián)合下發(fā)的《關于壓縮不動產(chǎn)登記辦理時間的通知》（皖自然資〔20xx〕153號）和《安徽省自然資源廳關于開展不動產(chǎn)登記提升行動的意見》（皖自然資登〔20xx〕1號）文件要求，為進一步優(yōu)化營商環(huán)境，深入推進不動產(chǎn)登記便民利企、提質增效，20xx年4月市不動產(chǎn)登記中心經(jīng)市政府批準開展了《完善不動產(chǎn)登記信息平臺運維環(huán)境優(yōu)化提升不動產(chǎn)登記系統(tǒng)項目》建設工作，建設內容共分為四個部分：亳州市不動產(chǎn)登記中心優(yōu)化提升不動產(chǎn)登記系統(tǒng)升級、亳州市不動產(chǎn)登記中心異地容災備份及相關硬件設備采購、亳州市不動產(chǎn)統(tǒng)一登記信息平臺安全等級保護三級測評、亳州市完善不動產(chǎn)登記信息平臺運維環(huán)境優(yōu)化提升不動產(chǎn)登記系統(tǒng)項目監(jiān)理。

　　（二）資金投入及使用情況

　　亳州市20xx年度完善不動產(chǎn)登記信息平臺運維環(huán)境優(yōu)化提升不動產(chǎn)登記系統(tǒng)項目資金預算安排72.5萬元。實際審核應撥付資金448990元.

　　二、績效評價工作開展情況

　　（一）評價目的

　　根據(jù)亳州市財政局《亳州市市級項目支出績效財政評價和部門評價操作規(guī)程》（亳財預〔20xx〕28號）規(guī)定，對項目決策、過程、產(chǎn)出和效益等進行客觀、公正的衡量、分析和評判，為進一步改進項目管理、提高財政資金使用效益提供決策依據(jù)。

　�。ǘ�）評價對象和范圍

　　評價對象和范圍為市自然資源和規(guī)劃局20xx年完善不動產(chǎn)登記信息平臺運維環(huán)境優(yōu)化提升不動產(chǎn)登記系統(tǒng)項目448990元。

　　（三）評價原則

　　本次績效評價遵循以下基本原則：

　　1.科學規(guī)范原則�？冃гu價嚴格執(zhí)行規(guī)定的程序，按照科學可行的`要求，采用定量與定性分析相結合的方法。

　　2.公正公開原則。績效評價符合真實、客觀、公正的要求，依法公開并接受監(jiān)督。

　　3.績效相關原則。本次績效評價針對具體支出及其產(chǎn)出績效進行，評價結果清晰反映支出和產(chǎn)出績效之間的對應關系。

　�。ㄋ模┰u價指標體系

　　本次績效評價指標共設置決策、過程、產(chǎn)出和效益等4個一級指標，6個二級指標和13個三級指標，詳見“附件2：績效績效評價指標體系”。

　�。ㄎ澹┰u價方法和標準

　　本次評價采用資料審查、問卷調查和綜合評價相結合的方式，詳細了解亳州市20xx年度完善不動產(chǎn)登記信息平臺運維環(huán)境優(yōu)化提升不動產(chǎn)登記系統(tǒng)項目的決策、過程、產(chǎn)出和效果等全過程情況。評價綜合采用了成本效益分析法、比較法、因素分析法、公眾評判法等方法，比較全面、客觀和公正地對亳州市20xx年度完善不動產(chǎn)登記信息平臺運維環(huán)境優(yōu)化提升不動產(chǎn)登記系統(tǒng)項目績效情況進行了評價。

　　本次評價按照亳州市財政局《亳州市市級項目支出績效財政評價和部門評價操作規(guī)程》（亳財預〔20xx〕28號）中的評價框架指標實施，評價指標詳見本報告附件�？冃гu價結果采取評分和評級相結合的方式，具體分值和等級可根據(jù)不同評價內容設定�？偡忠话阍O置為100分，等級一般劃分為四檔：90（含）-100分為優(yōu)、80（含）-90分為良、60（含）-80分為中、60分以下為差。

　�。�六）評價工作過程

　　本次績效評價由亳州市自然資源和規(guī)劃局組織實施。為提高本次績效評價的質量，我局成立由分管局長任組長、財務等科室人員為成員的績效評價組，具體由財務科牽頭組織。評價前對參與評價的人員進行了業(yè)務培訓，在評價期間組織了多次討論。

　　評價組通過審查項目相關資料、與負責項目實施負責人詢問了解，填寫了《績效評價信息調查表》，并就發(fā)現(xiàn)的問題同項目實施科室進行溝通交流，《績效評價信息調查表》經(jīng)項目科室負責人簽字確認。

　　評價工作結束后，評價組撰寫評價報告，提交分管領導審核，根據(jù)審核意見修改完善報告，形成報告初稿。報告初稿報局黨組會研究復核，評價組根據(jù)復核意見修改后形成正式報告。

　　三、綜合評價情況及評價結論

　　依據(jù)亳州市財政局《亳州市市級項目支出績效財政評價和部門評價操作規(guī)程》（亳財預〔20xx〕28號）和《亳州市20xx年度完善不動產(chǎn)登記信息平臺運維環(huán)境優(yōu)化提升不動產(chǎn)登記系統(tǒng)項目支出績效評價指標表》，項目綜合評價得分為100分，項目評價級次“優(yōu)秀”。

　　四、績效評價指標分析

　�。ㄒ唬╉椖繘Q策情況

　　1．項目申報（滿分13分，評價得分13分）

　�。�1）獎補政策合規(guī)性（滿分3分，評價得分3分）

　　20xx年4月市不動產(chǎn)登記中心經(jīng)市政府批準開展了《完善不動產(chǎn)登記信息平臺運維環(huán)境優(yōu)化提升不動產(chǎn)登記系統(tǒng)項目》建設工作。依據(jù)評分標準得3分。

　�。�2）項目申報符合性（滿分5分，評價得分5分）

　　亳州市20xx年度完善不動產(chǎn)登記信息平臺運維環(huán)境優(yōu)化提升不動產(chǎn)登記系統(tǒng)項目項目經(jīng)費為72.5萬元，該項目已于20xx年11月14日通過市數(shù)據(jù)資源管理局的論證，并已納入20xx年財政預算。依據(jù)評分標準得5分。

　　（3）遴選、審批程序規(guī)范性（滿分5分，評價得分5分）

　　亳州市20xx年度完善不動產(chǎn)登記信息平臺運維環(huán)境優(yōu)化提升不動產(chǎn)登記系統(tǒng)項目中《亳州市不動產(chǎn)登記中心優(yōu)化提升不動產(chǎn)登記系統(tǒng)升級項目（項目編號：BZCG2020177號）》、《亳州市完善不動產(chǎn)登記信息平臺運維環(huán)境優(yōu)化提升不動產(chǎn)登記系統(tǒng)監(jiān)理項目》按照合同約定已全部完成。依據(jù)評分標準得5分。

　　2．資金落實（滿分10分，評價得分10分）

　�。�1）獎補資金到位率（滿分5分，評價得分5分）

　　根據(jù)亳州市財政局《關于批復20xx年部門預算的通知》（亳財預〔20xx〕130號），亳州市20xx年度完善不動產(chǎn)登記信息平臺運維環(huán)境優(yōu)化提升不動產(chǎn)登記系統(tǒng)項目資金經(jīng)費預算安排為72.5萬元，項目資金到位率100%。依據(jù)評分標準得5分。

　　（2）獎補資金到位及時率（滿分5分，評價得分5分）

　　亳州市20xx年度完善不動產(chǎn)登記信息平臺運維環(huán)境優(yōu)化提升不動產(chǎn)登記系統(tǒng)項目資金到位及時率100%。依據(jù)評分標準得5分。

　�。ǘ�）項目過程情況

　　1．項目管理（滿分10分，評價得分10分）

　�。�1）管理制度健全性（滿分5分，評價得分5分）

　　亳州市20xx年度完善不動產(chǎn)登記信息平臺運維環(huán)境優(yōu)化提升不動產(chǎn)登記系統(tǒng)項目嚴格按規(guī)定執(zhí)行，按照合同約定完成工作內容。據(jù)評分標準得5分。

　�。�2）制度執(zhí)行有效性（滿分5分，評價得分5分）

　　亳州市20xx年度完善不動產(chǎn)登記信息平臺運維環(huán)境優(yōu)化提升不動產(chǎn)登記系統(tǒng)項目截至20xx年底，已按照合同約定全部完成。

　　2．資金管理（滿分7分，評價得分7分）

　　（1）資金使用合規(guī)性（滿分4分，評價得分4分）

　　亳州市20xx年度完善不動產(chǎn)登記信息平臺運維環(huán)境優(yōu)化提升不動產(chǎn)登記系統(tǒng)項目，依據(jù)市自然資源和規(guī)劃局審核意見，嚴格按照合同約定支付合同價款。依據(jù)評分標準得3分。

　�。�2）監(jiān)督檢查有效性（滿分3分，評價得分3分）

　　亳州市20xx年度完善不動產(chǎn)登記信息平臺運維環(huán)境優(yōu)化提升不動產(chǎn)登記系統(tǒng)項目，嚴格按照合同約定支付合同價款，操作程序規(guī)范，保障了資金安全。依據(jù)評分標準得3分。

　�。ㄈ�）項目產(chǎn)出情況

　　1．項目產(chǎn)出（滿分30分，評價得分30分）

　�。�1）目標任務完成率（滿分15分，評價得分15分）

　　亳州市20xx年度完善不動產(chǎn)登記信息平臺運維環(huán)境優(yōu)化提升不動產(chǎn)登記系統(tǒng)項目，截至20xx年底，已按照合同約定全部完成。目標任務完成率為100%。依據(jù)評分得15分。

　�。�2）完成及時率（滿分15分，評價得分15分）

　　亳州市20xx年度完善不動產(chǎn)登記信息平臺運維環(huán)境優(yōu)化提升不動產(chǎn)登記系統(tǒng)項目，年度設定的目標包括不動產(chǎn)登記相關信息互通共享、完成網(wǎng)上（掌上）不動產(chǎn)登記中心建設、不動產(chǎn)內外網(wǎng)遷移、等保測評和異地容災備份等各項工作已全部完成。依據(jù)評分標準得15分。

　　（四）項目效益情況

　　1．項目效益（滿分30分，評價得分30分）

　�。�1）實施效益（滿分15分，評價得分15分）

　　通過項目的優(yōu)化提升，保持亳州市“互聯(lián)網(wǎng)+不動產(chǎn)登記”工作在全省的領先地位，進一步提升群眾和企業(yè)滿意度，營造最優(yōu)“四最”營商環(huán)境。依據(jù)評分標準得15分。

　　（2）社會公眾或服務對象滿意度（滿分15分，評價得分15分）

　　20xx年度項目實施進度基本滿意，不涉及具體服務對象。。依據(jù)評分標準得15分。

　　五、存在的問題

　　無

　　六、有關建議

　　無

項目績效事前評估報告12

　　一、基本情況

　�。ㄒ唬╉椖扛艣r

　　1.項目背景

　　云南紅河技師學院是財政全額撥款的事業(yè)單位，主要職能是培養(yǎng)德技雙優(yōu)人才，服務經(jīng)濟社會發(fā)展需要。以培養(yǎng)中、高級技能人才為目標，以初、高中畢業(yè)生為主要培養(yǎng)對象，開展車工、焊工、電工、鉗工、汽車維修、化工總控、化工分析與檢驗、烹飪等級幾十個專業(yè)（工種）3—4年的學制教育。同時兼顧為企業(yè)、社會提供技能培訓、鑒定及技能競賽等組織服務。為吸引更多初高中畢業(yè)生報讀中等職業(yè)學校，緩解貧困學生上學難的問題，大力發(fā)展中等職業(yè)教育，提高辦學質量，促進經(jīng)濟社會發(fā)展，實施以下項目。

　　2.主要內容及實施情況

　　我院20xx年度納入財政預算的項目2個，分別是中等職業(yè)教育國家助學金和免學費補助資金。公辦（含民辦）中等職業(yè)學校全日制第一、二年級農村（含縣鎮(zhèn)）學生、城市涉農專業(yè)學生和20℅城市家庭經(jīng)濟困難學生皆享受國家助學金政策，補助標準按每生每年2000元標準執(zhí)行，按月發(fā)放到學校資助卡中；公辦（含民辦）中等職學校全日制第一、二、三學年級農村（含縣鎮(zhèn)）學生、城市涉農學生和15℅城市家庭經(jīng)濟困難學生皆享受減免學費政策，學校由此產(chǎn)生的負擔，由財政按照享受免學費政策學生人數(shù)和免學費標準補助學校，補助標準按每生每年平均2000元標準執(zhí)行。本年度國家助學金已按月按標準及時發(fā)放到學生資助卡中；免學費補助資金按規(guī)定辦完學生減免手續(xù)后用以補充日常公用經(jīng)費。

　　3.資金投入和使用情況

　　國家助學金補助資金：上年結轉370.33萬元，本年財政撥款521萬元，全年預算數(shù)891.33萬元，全年執(zhí)行數(shù)731.74萬元，執(zhí)行率82.06%，年末結轉159.59萬元。

　　減免學費補助資金：上年結轉1148.88萬元，本年財政撥款1200萬元，全年預算數(shù)2348.88萬元，全年執(zhí)行數(shù)2348.88萬元，執(zhí)行率100%。

　�。ǘ�）項目績效目標

　　1.總體目標

　　嚴格落實中職國家助學金和減免學費政策，不斷完善中職資助制度體系；吸引更多初高中畢業(yè)生就讀中等職業(yè)學校，擴大辦學規(guī)模，有效緩解貧困學生上學難的問題；大力發(fā)展中職教育，促進紅河經(jīng)濟建設。

　　2.階段性目標

　　完成省人社廳下達的招生任務2000人，力爭20xx年我校中職在校生人數(shù)達到8000人以上，畢業(yè)生就業(yè)率達98%以上，建檔立卡貧困戶補助覆蓋率達100%，受助學生滿意度達95%以上。

　�。ㄈ�）項目組織管理情況

　　按照學院內部職責分工，由學生工作處負責學生人數(shù)的認定，由財務處牽頭編制預算。資金下達后，由學生處負責受助學生的審批、評定，根據(jù)評定情況制表，按月發(fā)放國家助學金，按學期制進行學費減免，讓學生簽字確認。按程序審批后進行發(fā)放和使用免學費資金，學生處和財務處每學期末學年末進行對賬、自查。

　　二、績效評價工作開展情況

　�。ㄒ唬┛冃гu價目的、對象和范圍

　　1.評價目的

　　客觀公正地揭示項目資金的使用效益和學院職能的實現(xiàn)程度，分析存在的問題和原因，及時總結經(jīng)驗，改進管理措施，進一步加強和規(guī)范資金管理，完善項目資金管理辦法和績效管理體系，進一步建立科學合理的預算績效評價管理指標體系，為指導預算編制和申報績效目標、優(yōu)化財政支出結構提供決策參考和依據(jù)。

　　2.評價對象

　　云南紅河技師學院20xx年國家助學金和減免學費項目資金使用效益。

　　3.評價范圍

　　云南紅河技師學院20xx年國家助學金和減免學費項目資金全年預算數(shù)、全年執(zhí)行數(shù)。

　　（二）績效評價原則、依據(jù)、評價指標體系（附表說明）、評價方法、評價標準、評價抽樣

　　1.績效評價原則

　　一是科學規(guī)范原則，堅持定量與定性分析相結合的方法。二是全面系統(tǒng)原則，績效評價涵蓋財政資金使用的事前、事中、事后全過程。三是公正公開原則，績效評價應堅持真實、客觀、公正的要求，依法公開并接受監(jiān)督。四是績效相關原則，評價結果應反映支出與績效的'相關性。

　　2.績效評價依據(jù)

　�。�1）《中華人民共和國預算法》（20xx年修訂）；

　　（2）《中共云南省委、云南省人民政府關于全面實施預算管理績效的意見》（云發(fā)〔20xx〕11號）；

　　（3）《紅河州財政局關于開展20xx年財政績效評價和20xx年全程績效管理指導工作的通知》（紅財績發(fā)〔20xx〕5號）；

　　（4）《紅河州財政局關于印發(fā)<紅河州州級預算績效管理工作規(guī)程（試行）>的通知》（紅財預〔20xx〕97號）；

　�。�5）《紅河州財政局關于下達20xx年州級行政事業(yè)單位基本支出和項目支出預算的通知》（紅財預發(fā)〔20xx〕15號）；

　�。�6）《紅河州財政局關于開展20xx年度州級部門整體支出和項目支出績效自評和財政評價工作的通知》；

　�。�7）《云南省財政廳 云南省教育廳 云南省人力資源和社會保障廳關于印發(fā)<云南省中等職業(yè)學校免學費補助資金管理暫行辦法>和<云南省中等職業(yè)學校國家助學金管理暫行辦法>的通知》（云財教〔20xx〕363號）；

　�。�8）《云南省財政廳 云南省教育廳 云南省人力資源和社會保障廳 云南省退役軍人事務廳 云南省人民政府征兵辦公室關于轉發(fā)學生資助管理辦法的通知》（云財教〔20xx〕146號）；

　　（9）其他相關文件依據(jù)和預算設定績效目標。

　　3、評價指標體系、標準及方法

　　中等職業(yè)國家助學金項目預算執(zhí)行情況10分，產(chǎn)出指標50分，效益指標30分，滿意度指標10分，共計100分，評定等級標準為優(yōu)≧90分、80≦良＜90分，60≦中＜80分、差＜60分。

　　中等職業(yè)免學費補助資金項目預算執(zhí)行情況10分，產(chǎn)出指標50分，效益指標30分，滿意度指標10分，共計100分，評定等級標準為優(yōu)≧90分、80≦良＜90分，60≦中＜80分、差＜60分。

　　詳見《20xx年度項目支出績效自評表》。

　　評價方法：根據(jù)已設定的項目支出績效評價指標體系，通過核對賬目、檢查檔案資料、問卷調查等方式相結合來評價實際支出指標實現(xiàn)情況，編制績效評價表進行評分。

　�。ㄈ�）績效評價工作過程

　　1.前期準備

　�。�1）根據(jù)學院內部職責分工，由財務處牽頭，相關部門配合開展績效自評工作，及時傳達學習有關績效評價工作的文件，充分認識績效評價工作的重要性和必要性。

　�。�2）根據(jù)各部門職責分工，壓實責任，強化措施，確保項目績效自評工作順利開展；

　　（3）組織學習相關評價依據(jù)和文件，掌握自評要點和方法。

　　2.組織實施

　�。�1）收集整理預算相關材料、資金收支相關憑證和報表；

　�。�2）按評價時間、要求填報州級部門項目支出績效自評表，撰寫自評報告；

　�。�3）按要求向財政報送項目支出績效自評表和自評報告；

　　（4）總結提高，按要求公開部門項目支出績效自評情況。

　　三、綜合評價情況及評價結論（附相關自評表）

　　（一）績效評價綜合結論

　　中等職業(yè)國家助學金項目全年預算執(zhí)行率82.06%，中等職業(yè)免學費補助資金項目全年預算執(zhí)行率100%。資金收支嚴格按預算執(zhí)行，有完整的審批程序和手續(xù)。項目的實施有效緩解了貧困學生上學難的問題，學生畢業(yè)率、就業(yè)率均保持在較高水平，對職業(yè)教育發(fā)展和經(jīng)濟發(fā)展起到了良好的促進作用。國家助學金項目自評分為90分，因部分學生中職資助卡未能及時辦理，影響了發(fā)放進度，預算執(zhí)行率低于90%，自評結果為“良”，免學費補助項目自評分98分，自評結果為“優(yōu)”。

　　（二）績效目標實現(xiàn)情況等

　　我院本年度認真履行部門職責，實現(xiàn)了年初設定的項目績效目標，預算資金全部落實到位，超額完成了省人社廳下達的招生任務數(shù)2000人，20xx年末在校生人數(shù)達到8000人以上，畢業(yè)生就業(yè)率達98%以上，建檔立卡貧困戶補助覆蓋率達100%，受助學生滿意度達95%以上。推進教育事業(yè)發(fā)展效果顯著。

　　四、績效評價指標分析

　�。ㄒ唬╉椖繘Q策情況分析

　　我院20xx年納入財政預算的項目2個，各預算項目立項依據(jù)充分，均有政策文件支撐，設定了項目績效目標，資金配置方面有明確的測算依據(jù)。

　　（二）項目過程情況分析

　　項目申報、審批程序符合相關管理規(guī)定，項目實施過程中資金收支嚴格履行相應程序和手續(xù)。

　　（三）項目產(chǎn)出情況分析

　　項目產(chǎn)出達到了預期指標，國家助學金按2000元/生·年及時足額發(fā)放到符合受助條件的學生中職資助卡，免學費補助按2000元/生·年的標準對符合減免條件的學生及時辦理減免手續(xù)。

　　（四）項目效益情況分析

　　項目效益達到了預期指標，建檔立卡貧困戶補助和減免達到了全覆蓋，有效緩解了貧困學生上學難的問題，穩(wěn)定了在校生。對職業(yè)教育和經(jīng)濟社會發(fā)展有持續(xù)促進作用。

　　五、主要經(jīng)驗及做法

　　強化統(tǒng)籌安排和職責分工，提高預算編制、績效目標和績效指標設置的科學性和完整性；加強財務人員和項目實施人員政策和業(yè)務知識的學習培訓，規(guī)范使用資金，提高資金使用效益；加強內控建設，建立健全各項管理制度，提高預算績效管理工作質量。

　　六、存在的問題及原因分析

　　績效指標設定的科學性和完整性有待加強，因2個項目本年第一次納入預算編制，在編制過程中經(jīng)驗不足，績效指標設置不夠科學完整；管理制度有待進一步健全完善，因學院組建時間不長，各項管理制度正在逐步完善中；預算執(zhí)行的統(tǒng)籌性有待進一步加強，預算執(zhí)行進度有待進一步提高，本年因受疫情影響，開學時間推遲，導致預算執(zhí)行進度有所影響。

　　七、有關建議

　　應大力推進部門預算績效管理意識培養(yǎng)，領導參與相關工作，高度重視預算績效管理工作；應成立部門預算績效管理工作領導小組，負責組織、協(xié)調、評價、考核、管理預算績效相關工作。

　　八、其他需要說明的問題

　　因部分學生中職資助卡未能及時辦理，影響了國家助學金發(fā)放進度，預算執(zhí)行率低于90%。我們將加強統(tǒng)籌安排，進一步提高預算執(zhí)行進度。

項目績效事前評估報告13

　　為提高財政資金的使用效益，根據(jù)市人民政府對《常德市財政局關于2015年度財政監(jiān)督檢查單位（項目）的請示》的相關批復，常德市財政局委托市恒信弘正事務所對2014年常德市本級園林綠化工程資金項目進行了績效監(jiān)督和績效評價，現(xiàn)將評價情況報告如下：

　　一、項目基本情況

　�。ㄒ唬╉椖扛艣r

　　2014年常德市本級園林綠化工程資金項目包括江北城區(qū)花化、園林植物廢棄物處理設備購置和城區(qū)部分公共綠地提質改造三方面內容，其核心為江北城區(qū)花化建設。本項目實施是常德城市提質、市區(qū)景觀由純綠色綠化向增色增花改變的現(xiàn)實需要，是建設自然、生態(tài)、宜居常德的重要組成部分。

　　2014年部門預算安排市本級園林綠化工程資金800萬元。其中：江北城區(qū)花化經(jīng)費600萬元，園林植物廢棄物處理設備購置經(jīng)費144萬元，城區(qū)部分公共綠地提質改造經(jīng)費56萬元。項目實施單位為常德市風景園林綠化管理局(以下簡稱市園林局）。

　　（二）項目績效目標

　　1、項目績效總目標

　　本項目績效總目標為：滿足城市美化、城市品質的提升及市民對城市宜居的需求；在同類城市中率先成為自然、生態(tài)、宜居城市。

　　2、2014年項目分項具體績效目標

　�。�1）江北城區(qū)花化項目：臨街擺放各類盆景及地栽草花，美化城市，生態(tài)城市，給市民創(chuàng)造良好的生活工作環(huán)境；重大節(jié)日、重大活動在重要節(jié)點位置進行花卉造景布置，營造喜慶氣氛，提高城市整體美化水平。

　　（2）園林植物廢棄物處理設備購置：通過專用設備對綠化廢棄物科學合理的處置和利用，使其變廢為寶，提高園林廢棄物使用效益，創(chuàng)造生態(tài)園林城市。

　　（3）城區(qū)部分公共綠地提質改造項目：完善城市綠化建設水平，創(chuàng)造城市綠化亮點，鞏固“國際花園城市”、“國家園林城市”地位。

　　二、項目單位績效報告情況

　　常德市風景園林綠化管理局對2014年常德市本級園林綠化工程資金項目績效進行了自我評價，對項目基本情況、績效目標、實施情況、資金管理情況、績效情況、存在問題及建議等進行了分析說明，但沒有自行評價打分。

　　三、績效評價指標分析情況

　�。ㄒ唬╉椖抠Y金情況

　　1、項目資金到位情況

　　2014年常德市本級園林綠化工程資金項目累計到位資金738.60萬元,其中：江北城區(qū)花化項目資金到位600萬元，園林植物廢棄物處理設備購置資金到位138.60萬元，城區(qū)部分公共綠地提質改造項目因未實施未撥付資金。

　　2、項目資金使用情況

　　2014年常德市本級園林綠化工程資金項目實際完成投資額676.04萬元，占預算的84.51%。項目累計已支付517.04萬元，未付工程款159萬元，另以本年項目資金支付以前年度工程尾款44.40萬元，項目實際結余18.16萬元，分項資金明細為：

　　（1）2014年江北城區(qū)花化項目實際投資額537.44萬元，占預算的89.57%。累計支付449.54萬元,其中2014年支付219.90萬元、2015年支付229.64萬元，未付花化工程款87.90萬元。另以本年項目資金支付以前年度花化工程尾款44.40萬元，花化項目資金支付總額493.94萬元。

　�。�2）園林植物廢棄物處理設備購置項目實際投資額138.60萬元，占預算96.25%。累計支付67.50萬元，其中2014年支付13萬元、2015年支付54.50萬元，未付設備款71.10萬元。

　�。�3）城區(qū)部分公共綠地提質改造項目因未實施無資金使用發(fā)生額。

　　3、項目資金管理情況

　　市園林局對項目資金設置了專帳進行會計核算，制定了《常德市園林局關于預算執(zhí)行財務管理規(guī)定》和《園林局花化經(jīng)費撥付制度》，對局下屬單位花化工作年初下達生產(chǎn)任務和資金預算，實行生產(chǎn)與驗收、考核掛鉤制度。項目資金做到了專帳核算，�？顚Ｓ�。

　�。ǘ�）項目實施情況

　　為充分發(fā)揮園林綠化資金的使用效益，市園林局科學制定年度花化預算，對局下屬單位下達全年的花卉生產(chǎn)任務，將600萬元花化預算按期分配到各下屬單位。為加強日常督導檢查工作，市園林局制定了《花卉種植、景點布置及驗收規(guī)范》，規(guī)范草花質量、栽種技術和驗收標準。各生產(chǎn)單位按計劃生產(chǎn)、景點制作，經(jīng)市園林綠化局指導科和財務科聯(lián)合驗收后，按實際工作量結算。

　　園林植物廢棄物處理設備購置項目已根據(jù)政府采購合同，完成設備購置，待完成安裝調試后正式投入使用。

　�。ㄈ�）項目績效情況

　　1、項目經(jīng)濟性

　　項目預算800萬元，項目實際投資676.04萬元，剔除未實施的.公共綠地提質改造項目，江北城區(qū)花化和園林植物廢棄物處理設備購置項目實際投資較預算節(jié)約67.96萬元。

　　2、項目效益性

　�。�1）項目預期目標完成程度

　�、倩ɑ�項目根據(jù)年初計劃和實際情況按期進行花卉的日常擺放、城鎮(zhèn)化會議布置和春節(jié)特別栽擺工作，因三改四化部分道路封閉施工減少栽種面積，花卉栽擺和景點布置數(shù)量較計劃減少，但從整體效果來講還是基本完成了項目預期目標。

　�、趫@林植物廢棄物處理設備購置項目于2014年6月簽訂粉碎機、翻拋機等9臺（套）設備采購合同，截止績效評估現(xiàn)場察看日該批設備尚處于安裝調試之中，未正式投入使用。

　�、垡蛟�規(guī)劃為公共綠地的土地改變使用用途和擬改造項目拆遷未完成，城區(qū)部分公共綠地提質改造項目未實施。

　�。�2）項目實施對經(jīng)濟和社會的影響

　�、俪５率械幕ɑ�工作得到了各單位及廣大市民的高度認可，為常德市“全國文明城市”、“國際花園城市”、“海綿城市”復檢和創(chuàng)牌工作增光添彩做出了一定的貢獻。

　�、诨ɑ�項目美化了常德市市容市貌，優(yōu)化了城市環(huán)境，提高了人民生活質量，提升了市民幸福指數(shù)。

　　③因環(huán)境改善、景觀美化，吸引了更多的投資者、旅游者，促進了常德經(jīng)濟的發(fā)展。

　　④園林植物廢棄物處理是循環(huán)經(jīng)濟的有益嘗試既能減少城市垃圾的污染源，又能保護生態(tài)合理利用，項目實施后將促進園林生產(chǎn)的發(fā)展，促進本地生態(tài)效益、社會效益和經(jīng)濟效益的有機結合。

　　四、綜合評價情況及評價結論

　　經(jīng)綜合評價，該項目得分90.5分，評價結果為優(yōu)。得分明細：

　�。ㄒ唬╉椖繘Q策扣1分，其中：

　　1、部分項目績效目標未細化，扣0.5分；

　　2、部分項目績效目標未量化，扣0.5分。

　�。ǘ�）項目管理扣5.5分，其中：

　　1、跨年支付時間跨度長、比重大，扣1分；

　　2、跨年度開支（支付以前年度項目款44.4萬元），扣1分；

　　3、財務制度執(zhí)行不嚴格（購買苗木花卉無采購合同，無驗收記錄），扣0.5分；

　　4、項目未按進度開展扣0.5分，未按計劃完成扣0.5分；

　　5、管理制度不健全（項目結算未引進第三方審核）扣1分；

　　6、項目管理制度執(zhí)行不嚴格，扣1分。

　�。ㄈ�）項目績效扣3分，其中：

　　1、項目產(chǎn)出數(shù)量不達預期目標，扣1分；

　　2、產(chǎn)出時效延期，扣1分；

　　3、根據(jù)隨機現(xiàn)場調查結果，服務對象滿意度扣1分。

　　五、存在的問題和建議

　�。ㄒ唬┐嬖诘膯栴}

　　1、項目績效目標欠完善，個別項目績效目標未細化和量化。

　　園林植物廢棄物處理設備購置項目、公共綠地提質改造項目目標未細化量化到具體項目，只有總金額。

　　2、資金使用效率有待提高

　　跨年支付時間跨度長、金額比重大。因本項目歷年預算均以4月份為起點（即項目實際執(zhí)行期為前一年度4月至當年3月），同時部分結算不及時，導致2015年1-8月支付的2014年花化資金為229.64萬元，占該項資金總支付額449.54萬元的51.08% 。

　　超預算范圍開支。以2014年花化項目資金支付以前年度項目尾款44.40萬元，各年度綠化專項資金未進行年度決算，前后年度資金混用。

　　3、未按計劃和進度組織項目實施

　　個別項目未按計劃開展。城區(qū)部分公共綠地提質改造項目未實施。

　　個別項目未按計劃進度完成。園林植物廢棄物處理設備購置項目于2014年6月簽訂設備采購合同后，設備目前尚處于安裝調試之中，未正式投入使用。

　　4、項目管理制度不健全，制度執(zhí)行不嚴格

　　財務制度執(zhí)行欠嚴謹,個別苗木花卉的購買無采購合同、無實物驗收記錄。2015年2月60號憑證外購花草24700元無采購合同、無驗收記錄；2014年6月1號憑證購花草67,980元無采購合同。

　　花化項目結算制度欠完善，項目結算評審未引進第三方制約機制；項目驗收不及時，城東綠化處和屈原公園管理處各有一花化項目截止績效評估現(xiàn)場察看日仍未辦理驗收手續(xù)。

　�。ǘ�）建議

　　1、完整編制項目績效目標。經(jīng)過實際調查和科學論證后，市園林局要將績效目標的數(shù)量、質量、成本細化量化到單個具體項目，作為今后項目績效考核的依據(jù)。

　　2、規(guī)范項目核算，合理使用項目資金。市園林局項目目標申報的執(zhí)行期間、項目核算期間要與預算年度一致，每期工作量完成后要及時結算，按期支付；各年度專項資金按年決算，全面掌握每個年度專項資金的使用和結余情況。

　　3、嚴格執(zhí)行財務管理制度。物資采購時需取得采購合同并確認驗收后方可入帳。

　　4、完善項目管理制度并嚴格執(zhí)行，按預算計劃和進度組織項目實施，切實提高財政資金使用效果�；ɑ�項目資金額度較大，并隨著常德市城市化建設水平提高呈逐年增長趨勢，建議較大的花化項目結算引進第三方專業(yè)機構審核；當年完成的工作量及時驗收入帳核算；園林植物廢棄物處理設備盡快完成安裝調試后正式投入使用。

　　5、鑒于本項目績效優(yōu)秀，且城區(qū)綠化花化呈逐年增長趨勢，理應增加投入力度，同時考慮到本項目資金在未經(jīng)相關資質中介審核的情況下仍有較大的結轉，建議2016年預算結合其結轉資金狀況統(tǒng)籌安排。

項目績效事前評估報告14

　　一、基本情況

　　20xx年街頭綠地小游園綠化美化提升改造項目（峰嵐園）位于環(huán)湖路龍王廟旁，建設用地6945㎡，于8月27日正式投入開工建設，20xx年11月1日完成建設，11月2日通過驗收。主要內容有：園路透水鋪裝、木樁駁岸、公共服務設施景觀、自然景石等。

　　二、項目單位績效報告情況。

　　已完成項目績效自評報告。

　　三、績效評價工作情況

　�。ㄒ唬┛冃гu價目的

　　本次績效評價目的是考察項目實施的真實性，財政資金的到位率，以及項目實施的`綜合效益。

　�。ǘ�）項目資金情況

　　昆明市呈貢區(qū)20xx街頭綠地（峰嵐園）景觀提升改造項目，項目投資93.042萬元。為區(qū)財政全額撥款項目，目前資金已按照合同約定及財務管理相關規(guī)定撥付給項目實施方。根據(jù)合同約定，已支付該項目經(jīng)費90%（83.737841萬元），剩余10%待一年管養(yǎng)期滿后支付。

　　（三）績效評價工作過程。

　　1.前期準備：為保證項目有效實施，呈貢區(qū)園林綠化局編制了相關工作方案，成立了相關工作領導小組，按照工作方案要求組織實施相關項目，并配合中介機構制定評價方案，制定評價指標體系。

　　2.招標工作：有關項目的招投標工作按區(qū)財政局規(guī)定進行，于20xx年8月進行了公開招標，中標單位為昆明一家人園林綠化有限公司。

　　3.竣工驗收：相關項目的竣工驗收工作在各分項工作完成后均予以驗收，驗收合格后5個工作日內予以付款。

　　4.項目管理情況分析：相關項目由呈貢區(qū)園林綠化局負責投資實施，由通過招投標確定的項目供貨商負責具體實施，呈貢區(qū)園林綠化局負責對項目實施進度、質量進行管理，并負責相關項目日常管理、驗收及按照合同約定付款。

　　四、績效評價指標分析情況

　　街頭綠地小游園綠化美化提升項目，預算資金87.554982萬元，中標價為：87.042046萬元，按照合同約定，項目完成后，初驗結束一次性支付合同總價的90%給中標人，20xx年11月2日，初驗合格后，支付合同總價的90%給施工方，即837378.41萬元。因一年管養(yǎng)期還未到期，剩余10%即還未支付。項目節(jié)約資金0.512936萬元，節(jié)約率為0.0059%。項目于20xx年8月27日開工，20xx年11月1日完工。項目完成后，20xx年11月2日組織了初驗，驗收為合格。項目建成后，該地段原本比較臟亂差的景觀面貌得到有效提升改善，不僅有效的改善城市環(huán)境，還進一步增加我區(qū)建成區(qū)范圍內的綠化覆蓋率、綠地率和人均公共綠地面積，讓市民出門就能看到風景�！�

　　五、綜合評價情況及評價結論（附相關評分表）。

　　六、績效評價結果應用建議（以后年度預算安排、評價結果公開等）。

　　七、主要經(jīng)驗及做法、存在的問題和建議。

　　通過在街頭綠地小游園綠化美化提升改造項目，使該地段原本比較臟亂差的景觀面貌得到有效提升改善，不僅有效的改善城市環(huán)境，還進一步增加我區(qū)建成區(qū)范圍內的綠化覆蓋率、綠地率和人均公共綠地面積。但因人為損壞以及自然因素導致的植物損失數(shù)量超過預期，后續(xù)補栽、管養(yǎng)成本較大，造成了較大的資金壓力。

項目績效事前評估報告15

　　青島市嶗山區(qū)教育和體育局對20xx年度學前教育發(fā)展資金項目進行部門績效評價工作。對其提供的項目資料、財務會計資料及其他相關資料的真實性和完整性負責。

　　一、績效目標設置情況

　　20xx年我區(qū)計劃補助普惠性民辦幼兒園44處，其中普通普惠性民辦幼兒園22處，按照3600元/生/年的補助標準，預算補助資金1188萬元；新型普惠性民辦幼兒園22處，按照11000元/生/年的補助標準，預算補助資金5390萬元，普惠性民辦幼兒園補助資金共計預算6578萬元。學前公用經(jīng)費1425萬元，農村幼兒教師工資2113萬元，總計10116萬元。

　　二、績效目標完成情況分析

　　（一）資金投入情況分析

　　1.資金到位和執(zhí)行情況分析。

　　20xx年普惠性民辦幼兒園補助資金撥付及時。為緩解疫情造成的幼兒園經(jīng)費困難，第一、二季度資金都提前下達，對新認定的普惠性民辦園即認即補。由于新型普惠性民辦幼兒園認定受居住區(qū)配套幼兒園整治工作限制，必須與整治工作保持同步，因此，20xx年有17處新型普惠性民辦幼兒園進行了補助，另有5處受不可控因素影響，尚不具備認定及補助條件，造成預算資金未能全部撥付。學前公用經(jīng)費1425萬元，實際撥付1373.4萬元。農村幼兒教師工資2113萬元已足額撥付。

　　2.資金管理情況分析。

　　嚴格普惠補助資金撥付、申請制度。區(qū)財政局將各街道辦事處所屬的普惠性民辦幼兒園的普惠補助經(jīng)費等均按時撥付到各街道，各街道辦事處根據(jù)轄區(qū)內普惠性民辦幼兒園的實際情況將普惠補助經(jīng)費等撥付至街道教育中心，由街道教育中心將普惠補助經(jīng)費等撥付至普惠性民辦幼兒園，專款專用。普惠補助經(jīng)費等主要用于改善辦園條件、教師培訓、提高教職工待遇、租賃園舍等，不得用于清償債務、回報舉辦者、贊助投資、支付捐款和罰款等其他用途。

　　資金使用符合規(guī)定用途，無違法違規(guī)使用問題。

　　（二）總體績效目標完成情況分析

　　通過本項目實施，大幅擴增普惠幼兒園學位，確保普惠性民辦幼兒園持續(xù)實行普惠收費標準，降收費不降質量。普惠補助資金注入，使普惠性民辦幼兒園師資隊伍穩(wěn)定，辦園條件不斷改善，群眾滿意度不斷提高。

　�。ㄈ�）具體績效指標完成情況分析

　　1.產(chǎn)出指標完成情況分析。

　�。�1）數(shù)量指標：撥付生均經(jīng)費的學前教育人數(shù)為9156人，完成率96.38%。以補助資金惠及的普惠學位數(shù)為考量指標，計劃惠及普惠學位數(shù)4400個，實際普及學位數(shù)6208個，完成率100%。

　　（2）質量指標：以普惠性民辦幼兒園合格率和達標率為考量指標，合格率指資金惠及的幼兒園是否符合普惠性民辦幼兒園資格，計劃指標100%，實際完成100%，達標率指普惠性民辦幼兒園在全區(qū)民辦幼兒園中占比，計劃指標61%，實際完成85%，完成率100%。

　　（3）時效指標：以普惠資金撥付是否及時為考量指標，資金實際撥付及時，普通普惠補助資金下半年一次性撥付，新型普惠補助資金一年分兩次撥付，20xx年為解決幼園疫情停課導致的經(jīng)費運轉困難，前兩個季度的'補助資金均提前下達。

　�。�4）成本指標：學前教育生均經(jīng)費標準為1500元/生/年。以生均定額補助標準為考量指標，普通普惠性民辦幼兒園生均定額補助標準為3600元/生/年，按照評定標準每年分為A-E五個等級予以補助，該標準為C級，20xx年實際評定等級均在C級以上；新型普惠性民辦幼兒園補助標準為11000元/生/年，按照標準分為A（12000元/生/年）、B（10000元/生/年）兩個等級予以補助，17處新型普惠性民辦幼兒園中僅1處未達到A等級。補助標準均達標。

　　2.效益指標完成情況分析。

　�。�1）經(jīng)濟效益。無。

　�。�2）社會效益。以幼兒園普惠達標率為考量指標，即公辦及普惠性民辦幼兒園在園幼兒占比，計劃指標不低于82%，實際達到指標為96%。

　�。�3）生態(tài)效益。無。

　�。�4）可持續(xù)影響。無。

　　3.滿意度指標完成情況分析。

　　學前教育發(fā)展資金項目支出獲得普惠性幼兒園和學生家長的一致好評，整體滿意度不低于95%。

　　根據(jù)評價指標體系和評價標準，從投入、過程、產(chǎn)出和效果四個方面分四級指標評價績效目標的實現(xiàn)程度。評價結論：根據(jù)20xx年度學前教育發(fā)展資金支出績效評價體系打分結果，該項目綜合得分為95分，總體評價等級為“優(yōu)”。明細見下表:

　　略

　　三、偏離績效目標的原因和下一步改進措施

　　普惠性民辦幼兒園補助經(jīng)費屬于學前教育發(fā)展資金項目，預算6578萬元，實際執(zhí)行3713.69萬元，執(zhí)行率56.5%。主要原因如下：

　　1.我區(qū)居住區(qū)配套幼兒園整治工作必須通過新型普惠性民辦幼兒園認定的形式完成，即整治一處、認定一處、補助一處，新型普惠性民辦幼兒園補助資金撥付視整治完成情況而定。

　　2.為確保小區(qū)配套幼兒園整治任務順利完成，年初預算必須給予足夠資金保障，按全部完成整治、全年度全學位資金保障進行預算，實際資金執(zhí)行情況存在整治進度等不可控因素，完成幼兒園整治的時間不確定、補助月份不確定、在園幼兒數(shù)不確定等，且20xx年12月份部分幼兒園才完成整治，致部分補助資金滯留。

　　下一步，小區(qū)配套幼兒園整治任基本完成，普惠性民辦幼兒園大部分將全年度撥付補助資金，同時對新開辦小區(qū)配套幼兒園及時認定、及時撥付經(jīng)費，確保預算資金執(zhí)行到位。

　　四、績效自評結果擬應用

　　通過績效自評，普惠性民辦幼兒園補助資金項目完成情況較好，充分體現(xiàn)了教育的公共服務價值。扶持發(fā)展的普惠性民辦幼兒園實現(xiàn)了降收費不降質量，群眾滿意度高，項目資金安排十分必要，20xx年將進一步提高項目資金執(zhí)行率。

　　五、其他需要說明的問題

　　1.普惠性民辦幼兒園補助資金安排十分必要，全部用于扶持轉型后幼兒園發(fā)展，確保幼兒園降收費不降質量。

　　2.普惠性民辦幼兒園補助資金申報審核嚴格，等級評定、人數(shù)核查、資金使用都經(jīng)過嚴格核查監(jiān)督，發(fā)現(xiàn)問題監(jiān)督整改，確保幼兒園在無違規(guī)行為前提下?lián)芨妒褂醚a助資金。

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